Arbetsgivarsponsrade, skatteuppskjutna pensionsplaner som 401(k)s och 403(b)s har regler om när du kan komma åt dina pengar. Som en allmän regel, om du tar ut pengar före 59 ½ års ålder, kommer du att utlösa en IRS-skatteavgift på 10%. Den goda nyheten är att det finns ett sätt att ta dina distributioner några år i förtid utan att ådra sig detta straff. Detta är känt som regeln om 55. Om du överväger att gå i förtidspension bör du veta hur regeln om 55 fungerar. Om du har frågor om pensionsplanering, överväg att prata med en finansiell rådgivare.

Vad är regeln om 55?

Enligt villkoren i denna regel kan du ta ut pengar från ditt nuvarande jobbs 401(k)- eller 403(b)-plan utan 10 % skattestraff om du lämnar det jobbet under eller efter det år du fyller 55. (Kvalificerade offentliga säkerhetsarbetare kan börja ännu tidigare, vid 50.) Det spelar ingen roll om du blev uppsagd, sparkad eller bara slutade.

Utdelningarna är inte helt skattefria:Som alla uttag från en traditionell 401(k) eller 403(b), måste du betala inkomstskatt. (Arbetsgivaren är skyldig att hålla inne 20 % från varje regel om 55-uttag för federal inkomstskatt, som inte är förhandlingsbar.) Endast skattestraffet på 10 % förbigås i detta scenario.

Observera dessutom att arbetsgivare inte är skyldiga att tillåta förtida uttag; och om de tillåter dem kan de kräva att hela beloppet tas ut i ett engångsuttag. Detta kan utsätta dig för en högre inkomstskatt.

Denna regel gäller för nuvarande – inte tidigare – 401(k) eller 403(b) planer. Regeringen tillåter inte strafffria uttag före 59,5 från planer som du hade med en tidigare arbetsgivare. Om du vill ha tillgång till de pengarna enligt regeln om 55, måste du överföra dessa pengar till din nuvarande 401(k)- eller 403(b)-plan.

Planera ut tidpunkten för dina uttag

Tidpunkten för dina tidiga uttag är viktig, säger Dave Lowell, certifierad finansiell planerare och grundare av Up Your Money Game.

"Om du var anställd under större delen av året och hade en relativt hög inkomst, så är det vettigt att inte ta ut pengar enligt regeln om 55 under det kalenderåret, eftersom det kommer att lägga till din totala inkomst för året och eventuellt resultera i du flyttar till en högre marginalskatteklass, säger Lowell.

Den bättre strategin i det scenariot kan vara att använda annat sparande eller ta uttag från investeringar efter skatt tills nästa kalender rullar runt. Detta kan leda till att din beskattningsbara inkomst blir mycket lägre.

Alternativ till regel 55-uttag

Regeln om 55, som inte gäller för traditionella eller Roth IRA, är inte det enda sättet att få pengar från din pensionsplan tidigt. Till exempel kommer du inte att betala straffavgiften om du tar utdelningar i förtid eftersom:

• Du blir totalt och permanent inaktiverad.
• Du går bort och din förmånstagare eller dödsbo tar ut pengar från planen.
• Du tar ut utdelningar för att betala avdragsgilla sjukvårdskostnader som överstiger 7,5 % av din justerade bruttoinkomst.
• Utdelningar är resultatet av en IRS-avgift.
• Du får kvalificerade reservistutdelningar.

Du kan också undvika straffavgiften på 10 % för tidigt uttag om tidiga utdelningar görs som en del av en serie av väsentligen lika periodiska betalningar, känd som en SEPP-plan. Du måste separeras från tjänsten för att kvalificera dig för detta undantag om du tar pengar från en arbetsgivares plan, men du inte omfattas av kravet på 55 år eller äldre. Betalningsbeloppen du skulle få kommer från din förväntade livslängd.

Bottom Line

Regeln om 55 tillåter dig att ta pengar från din arbetsgivares pensionsplan utan skatteavgift före 59,5 års ålder. Men det betyder inte nödvändigtvis att du borde. Huruvida en förtidspension är rätt för dig beror till stor del på dina mål och övergripande ekonomiska situation.

"Att gå i pension tidigare än 62 betyder ingen socialförsäkringsinkomst", säger Lowell. "Personen måste se till att de vet var deras inkomst kommer ifrån."

Kommer du till exempel att ha en pension som betalar ut regelbundna livränta att lita på? Eller kommer du att kunna dra från skattepliktiga investeringskonton, sparkonton, CD-skivor eller andra tillgångar för att täcka dina utgifter vid förtidspensionering?

Om du planerar att gå i pension i förtid men du inte tror att du behöver utnyttja din 401(k) ännu, fundera på vad mer du kan göra med den. Att lämna det till din arbetsgivare för att fortsätta växa är ett alternativ; att rulla över det till en IRA är en annan. Ju mer du tänker på hur och när du behöver använda dessa tillgångar i förväg, desto bättre kan du positionera dig för en ekonomiskt sund förtidspension.

Tips för pensionsplanering

• Träffa din finansiella rådgivare för att diskutera för- och nackdelarna med att gå i förtidspension. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Om du funderar på att lämna arbetsstyrkan före din normala pensionsålder, ta reda på hur det förändrar din pensionsinkomstplan. Använd en pensionskalkylator för att uppskatta hur mycket du behöver för att gå i pension. En 401(k) kalkylator kan ge dig en uppfattning om hur mycket du kommer att kunna öka dina besparingar. Detta är viktigt att veta innan ditt måldatum för pensionering.

Fotokredit:©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/designer491