Att förstå investeringsskatter kan ta lite arbete, men många investerare tycker att ansträngningen är väl värt det. Med övning kan strategiska investeringar hjälpa dig att sänka din skattekostnad medan du växer din portfölj. Lär dig ins och outs med denna guide till kapitalvinster, utdelningsintäkter, aktieoptioner och mer.

Obs! Stash kan inte ge dig råd om din specifika ekonomiska situation, och den här artikeln är endast avsedd för allmän utbildning. För personlig rådgivning och eventuella ytterligare frågor, överväg att arbeta med en skatteexpert.

Hur fungerar skatter på aktier?

Som en allmän regel är pengarna du tjänar på aktier och andra investeringar skattepliktiga. Skattesatsen på aktievinster beror på typen av inkomst, till exempel:

• Vinst på att sälja aktier
• Utdelning du får
• Ränta du tjänar på pengar på mäklarkonton

Det finns ett undantag:Inkomster på skattefördelaktiga konton för pensionering kan vara skatteuppskjutna eller skattebefriade. Till exempel är 401(k), 403(b) och traditionella IRA-intäkter i allmänhet inte skattepliktiga förrän du gör uttag. Och om du har en Roth IRA är inkomster och kvalificerade uttag vanligtvis skattebefriade. Men om du gör icke-kvalificerade uttag, som att ta ut pengar före 59½ års ålder, betalar du i allmänhet skatt plus en straffavgift.

Reavinstskatt

De flesta av pengarna du tjänar på dina aktieinvesteringar betraktas som kapitalvinster. Skattesatsen på aktievinster kan vara lägre än skattesatsen på din vanliga inkomst, så att förstå krångligheterna kan löna sig.

Vad är en kapitalvinst?

Kapitalvinster är vinster från att sälja investeringar. Här är ett tänkt exempel:

• Du köper 10 aktier för 10 USD styck:en total investering på 100 USD.

(10 USD x 10 =100 USD)

• Fem år senare är aktiekursen 15 USD; nu är din investering värd $150.

(15 USD x 10 =150 USD)

• Du säljer aktien och tjänar 50 USD:150 USD minus din initiala investering på 100 USD.

($150 – $100 =$50)

• Vinsten på 50 USD "realiseras" när du säljer aktien; det är kapitalvinsten. Det finns ingen kapitalvinst förrän du säljer aktien, oavsett hur mycket priset stiger.

Vad är en kapitalförlust?

Om du säljer en investering för mindre än vad du betalade för den kallas det en kapitalförlust. Det beräknas precis som en kapitalvinst:Subtrahera din initiala investering från det totala försäljningspriset. I vissa fall kan du överföra kapitalförluster från tidigare år.

Vad är kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster?

Om du håller en aktie i mindre än ett år innan du säljer, anser IRS vinsten du tjänar som en kortsiktig kapitalvinst. Men om du håller den i mer än ett år är intäkterna långsiktiga kapitalvinster. Du måste förstå båda, eftersom skattesatserna för kapitalvinster i allmänhet är olika för var och en.

Kortsiktig kapitalvinstskatt

Kortfristiga kapitalvinster beskattas som vanlig inkomst, precis som den inkomst du tjänar från ditt jobb. Från och med 2022 varierade dessa satser från 10 % till 37 %, beroende på din skatteklass.

Långsiktig kapitalvinstskatt

Långsiktiga kapitalvinster beskattas vanligtvis med en särskild kapitalvinstskattesats:0 %, 15 % eller 20 %, baserat på din inkomst. I sällsynta fall går andelen så högt som 28%. Men för många människor är det lägre än deras normala inkomstskattesats.

Vad är en nettoreavinst?

Enligt IRS betyder termen "nettoreavinst" det belopp med vilket din långsiktiga realisationsvinst för året är mer än din kortsiktiga nettoförlust för året." Så om du har långsiktiga kapitalvinster men kortsiktiga kapitalförluster, subtrahera förlusterna från vinsterna för att komma fram till din nettoreavinst. Det här är summan pengar som du är skyldig skatt på.

Utdelningsskatter

Utdelningsinkomst är vanligtvis skattepliktig; kursen beror på vilken typ av utdelning du tjänar:

• Vanliga utdelningar beskattas med din vanliga inkomstskattesats.
• Kvalificerad utdelning beskattas som kapitalvinst.

Huruvida dina utdelningar är vanliga eller kvalificerade beror till stor del på om du har uppfyllt innehavsperioden, vilket innebär att du höll aktien i 60 till 90 dagar under en given tidsperiod. Ditt 1099-DIV-skatteformulär talar om vilken kategori dina utdelningar faller under.

Skatter på aktieoptioner

Du kan få aktieoptioner som en del av ditt jobbs kompensationspaket; detta är vanligast i startups och teknikföretag. En aktieoption ger dig rätt att köpa en aktie till ett visst pris, kallat bidragspriset, oavsett aktiens marknadspris vid den tidpunkt då du köper den. När du bestämmer dig för att köpa aktier till bidragspriset kallas det att utöva din aktieoption. Helst är priset på aktien högre än bidragspriset när du utnyttjar din option, så du får ett fynd.

Här är ett hypotetiskt exempel på hur det kan fungera:

• Ditt företag ger dig aktieoptioner med ett bidragspris på 20 USD per aktie, och du får köpa 100 aktier till det priset.
• När du utnyttjar dina aktieoptioner värderas aktien till 30 USD per aktie och du köper 100 aktier.
• Du spenderar 2 000 USD (20 x 100 USD), och de aktier du nu äger är värda 3 000 USD (30 x 100 USD).
• Nu kan du behålla dessa aktier eller sälja dem.

Skatter på lagstadgade respektive icke lagstadgade aktieoptioner

Aktieoptioner anses antingen lagstadgade eller icke lagstadgade, och skatter fungerar olika för varje typ.

• Lagstadgade aktieoptioner: Du ådrar dig vanligtvis inga skatter när du utnyttjar dina optioner, även om du kan bli föremål för alternativ minimiskatt när du lämnar in din skattedeklaration. När du säljer aktierna kommer alla inkomster du tjänar i allmänhet att bli föremål för skatter. Hur mycket din vinst beskattas beror på några faktorer, inklusive om dina optioner är kvalificerade eller icke-kvalificerade och hur länge du har haft aktien. Dina kapitalvinster kommer att klassificeras som kort eller lång sikt baserat på hur länge du har haft aktien.

• Icke obligatoriska aktieoptioner: Om det vanliga priset på aktien är högre än bidragspriset när du utnyttjar din option, som i exemplet ovan, anses skillnaden mellan vad du betalade och vad aktierna är värda vanligtvis vara skattepliktig av IRS. Du kommer också att bli föremål för kort- eller långfristig kapitalvinstskatt när du säljer dina aktier.

När betalar du skatt på aktier?

Skatter på kapitalavkastning betalas vanligtvis enligt samma schema som andra skatter. För de flesta är det då du lämnar in din årliga skattedeklaration, men vissa betalar beräknad skatt per kvartal eller använder en annan skattekalender.
Ett undantag är om du har aktier på ett skattefördelaktigt konto, som ett 401(k), 403(b) eller IRA. I så fall kommer du förmodligen inte att vara skyldig skatt om du inte har gjort ett kvalificerat uttag; om du har en Roth IRA, beskattas kvalificerade uttag vanligtvis inte alls. Icke-kvalificerade uttag kan dock utlösa skatteplikt plus en straffavgift.

Så betalar du lägre skatt på aktier

Här är fem strategier som kan påverka din skatteräkning:

• Köp och håll. Att hålla fast vid dina investeringar i ett år eller mer kan hjälpa dig att säkra den lägre långsiktiga kapitalvinstskatten för utdelningar och pengar du tjänar på att sälja aktier.
  
• Öppna en traditionell eller Roth IRA. Dessa konton erbjuder flera skattefördelar som kan lägga till betydande skattebesparingar på lång sikt.
  
• Bidra till din 401(k)- eller 403(b)-plan. Med bidrag före skatt och uppskjutna skatter på inkomster kan dina bidrag minska dina skatter idag och imorgon.
  
• Håll utdelningsbetalande aktier på skattegynnade konton. Alla skattegynnade pensionskonton kan minska din skatteskuld. Till exempel beskattas inte utdelningar på aktier på ett 401(k) eller individuellt pensionskonto förrän du gör kvalificerade uttag. Och i de flesta fall är utdelningar som tjänats in i en Roth IRA inte skattepliktiga, förutsatt att du följer uttagsreglerna.

• Använd kortsiktiga kapitalförluster för att kompensera för långsiktiga kapitalvinster. Genom att investera strategiskt kan du kanske balansera ut förluster och vinster för att minska mängden beskattningsbar inkomst du får från att sälja aktier.

Skatteuppdateringar för 2022

IRS genomförde vissa skatteförändringar för 2022; här är några höjdpunkter som du kanske vill vara medveten om:

• Inkomstskatteklasser har justerats, så du kan vara i en lägre skatteklass än förra året om din inkomst inte har ändrats.
  
• Långsiktiga skatteklasser för kapitalvinster har också justerats upp.

• Bidragsgränser för IRA och 401(k)s har ökat.

Förstå skattekonsekvenserna när du investerar

Om du tjänar pengar genom dina investeringar kommer det sannolikt att påverka dina skatter. Det finns ett antal strategier du kan använda för att eventuellt minska skatterna på aktier. Du kanske vill arbeta med en skattespecialist för att förstå hur olika tillvägagångssätt fungerar för dina personliga omständigheter. Och Stashs skatteresurscenter kan hjälpa dig att hålla koll på viktiga skattedatum och -formulär.

Vanliga frågor om aktieskatter

Kan du göra anspråk på förluster på skatter?

Ibland. Det finns gränser för hur mycket "överskottsförlust" du kan dra av genom skatteförlustavverkning, och kapitalvinster kan kompensera för kapitalförluster. Du kanske kan överföra överskjutande förlust till framtida beskattningsår.

Hur undviker du kapitalvinster skatt på aktier ?

Handelslager inom skattefördelaktiga konton för pensionering, som IRA och 401(k)s, utlöser vanligtvis inte kapitalvinstskatten, även om kvalificerade uttag är skattepliktiga.

Om jag återinvesterar min utdelning i ett DRIP-program, måste jag betala skatt?

Att delta i ett utdelningsprogram (DRIP) påverkar inte direkt din skatteskuld. Men DRIP-program ökar vanligtvis kraften i sammansättningen, vilket ger dig möjligheten till större avkastning på lång sikt.

Måste jag betala skatt om jag inte säljer mina aktier?

I allmänhet nej. Förutom under speciella omständigheter betalar du bara skatt på pengar du tjänar när du säljer dina aktier. Om du håller fast i aktier som ökar i värde har det inga skattekonsekvenser.