Att lämna in din skatt är aldrig kul. Det finns så många avdrag, formulär och regler som gör det svårt att veta om du glömmer något.

Men om du har federala eller privata studielån, kommer du att vilja uppmärksamma några saker som potentiellt kan göra stor skillnad för din slutliga skattesedel.

Vi går igenom ränteavdraget för studielån, återbetalningsprogram för studielån och hur din ansökningsstatus kan påverka dina skatter. Dessutom täcker vi några aktuella studentskatteavdrag som du vill dra nytta av om de gäller dig.

Är studielånsränta avdragsgill?

Ett av de viktigaste sätten som regeringen försöker hjälpa till att lindra den ökande bördan av studielån är att erbjuda ett studielånsavdrag. Detta avdrag minskar din beskattningsbara inkomst med studielåneräntan som du betalar under året, upp till 2 500 USD.

Det är ett avdrag endast för den betalda räntan – inte de totala studielånebetalningarna du gjorde för din högre utbildningsskuld.

Eftersom avdraget är en minskning av den skattepliktiga inkomsten kan du göra anspråk på det utan att behöva specificera avdragen i din deklaration.

Vem är berättigad till ränteavdrag för studielån?

Inte alla räntebetalningar för studielån kommer att berättiga till avdraget. Räntan som du betalar på ditt studielån måste vara för ett kvalificerat studielån: ett lån som du tagit för dig själv, din make eller ditt anhöriga för att täcka kvalificerade utbildningskostnader. Dessa kvalificerade utbildningskostnader inkluderar nödvändiga utgifter som undervisning, böcker, rum och kost under den akademiska perioden.

Utöver detta har IRS ytterligare några kriterier som du måste uppfylla för att ta avdraget:

• Du måste vara juridiskt skyldig att betala studielåneräntan. Om du tagit lånet för ditt barn och är lagligt skyldig att betala tillbaka det, är du berättigad till avdraget.
• Du (eller din make/maka om gift) kan inte göras anspråk på att vara beroende av någon annans skattedeklaration.
• Om du är gift kan du och din make inte registrera era skatter separat.
• Din ändrade justerade bruttoinkomst (MAGI) måste vara under den maximala inkomsttröskeln på 85 000 USD (170 000 USD om gifta anmäler sig gemensamt).

Om din MAGI är under $70 000 ($140 000 om gifta anmäler sig gemensamt) kommer du att kunna ta hela avdraget för din betalda studielånsränta, upp till $2 500. Om din MAGI är mellan $70 000 och $85 000 (eller $140 000 och $170 000 vid gemensam ansökan) kan du ta ett reducerat avdrag. Om din MAGI ligger över inkomstgränserna kan du inte ta något avdrag.

Hur mycket kan ränteavdraget för studielånet spara dig?

Ränteavdraget för studielån är ett "över gränsen"-avdrag, vilket innebär att det minskar din skattepliktiga inkomst. Om du är i skatteklassen på 22 % och du kan ta hela skatteavdraget på 2 500 USD kan det spara 550 USD i skatt.

Hur gör du anspråk på studielånets ränteavdrag?

Du gör anspråk på detta avdrag när du lämnar in din skatt för året. Om du har betalat mer än 600 USD i studielånsränta under året måste din lånetjänst skicka dig skatteblankett 1098-E, som visar dig exakt hur mycket du betalade i studielånsränta under året.

Om du betalade mindre än 600 USD kan du fortfarande göra anspråk på avdraget. Be din låneförmedlare om ett 1098-E eller logga in på ditt lånekonto för att få det totala räntebeloppet.

När du vet hur mycket du har betalat i ränta kan du använda arbetsbladet för studielånsavdrag som ingår i instruktionerna för IRS Tax Form 1040. Arbetsbladet hjälper dig att beräkna ditt avdrag. När du vet ditt avdragsbelopp anger du det på formuläret 1040 schema 1.

Om du använder en skatteförberedande tjänst bör deras frågeformulär fråga dig om du har betalat studielånsränta under året. Se till att svara ja och ange hur mycket ränta som betalas – de tar hand om att beräkna resten.

Återbetalningsprogram för studentlån och skatter

Ränteavdraget för studielån är inte det enda sättet studielån kan påverka din skattetid. Det finns två återbetalningsprogram för studielån som kan ha en inverkan på hur mycket du betalar i skatt.

Förlåtelse av studentlån

Om du får efterlåtelse för studielån finns det en chans att det kan betraktas som skattepliktig inkomst, vilket ger dig en skattesedel i slutet.

I allmänhet beskattar IRS förmånen du får från avskrivning av skuld (alla skulder, inte bara studielåneskulder). Men det finns några undantag från detta.

Om ditt lånesaldo efterskänks efter att du har arbetat en viss tid för en viss arbetsgivare, betraktas inte efterlåtelsen som skattepliktig inkomst. Det är goda nyheter för personer som deltar i Public Service Loan Forgiveness Program.

Men skattebehandlingen är annorlunda för lån som efterges i slutet av en inkomstdriven återbetalningsplan. Om ditt återstående lånesaldo efterskänks efter att du har varit på en inkomstdriven återbetalningsplan i 20 eller 25 år, kommer det efterlåtna saldot i allmänhet att betraktas som skattepliktig inkomst. Om det återstående beloppet är 25 000 USD, förväntar sig IRS att du betalar skatt på det beloppet.

Hjälp till återbetalning av studielån från arbetsgivare

Arbetsgivare inser att deras anställda kämpar under vikten av studielån. Enligt Society of Human Resource Management erbjuder ett växande antal av dem stödprogram för återbetalning av studielån. Dessa program kan erbjuda ett matchande bidrag eller ett fast bidrag till lån, för att hjälpa anställda att betala av sina skulder.

Även om detta är en stor fördel, är nackdelen att det belopp som din arbetsgivare betalar tillbaka anses vara skattepliktig inkomst till dig. Om din arbetsgivare betalade 3 000 USD till ditt studielån och du är i skatteklassen på 22 %, kan du bli skyldig ytterligare 660 USD i skatt.

Det finns föreslagna lagstiftning om att ha upp till 5 250 USD i återbetalningsbistånd från arbetsgivaren undantagna från skattepliktig inkomst, men för närvarande måste du betala skatt på allt som din arbetsgivare betalar.

Arkivstatus

En sista sak att notera när det kommer till studielån och skatter, är att din skatteanmälansstatus spelar roll. Låntagare som är gifta men väljer att anmäla separat ett visst beskattningsår är diskvalificerade från att ta avdraget för studielånets ränteskatteavdrag.

Men å andra sidan kan gifta låntagare som väljer en inkomstdriven återbetalningsplan vill ansöka separat. Om de lämnar in en gemensam deklaration baseras den månatliga inkomstbetalningen på deras kombinerade diskretionära inkomst. Om de lämnar in separat, i de flesta situationer baseras den månatliga betalningen bara på låntagarens inkomst.

Att bestämma om du ska ansöka gemensamt eller separat beror på ett antal beslut som du måste fatta för din ekonomiska situation. Men om du har studielån bör du överväga effekten av dem i ditt beslut.

Aktuella studentskatteavdrag som du vill veta om

Om du är en nuvarande student finns det några skattelättnader du vill dra nytta av:

American Opportunity-skatteavdrag

Om du är en student som arbetar med din examen och du inte har slutfört fyra års eftergymnasial utbildning än, kan du vara berättigad till American Opportunity Tax Credit (AOTC). Denna kredit – värd $2 500 – är tillgänglig för studenter (eller föräldrar till elever) som:

• Är i skolan minst halvtid
• Betala för kvalificerade utbildningskostnader
• Ha en MAGI på mindre än 90 000 USD (eller 180 000 USD om du är gift och ansöker gemensamt)
• Inte hävdas som beroende av någon annans skattedeklaration

En skattelättnad är värdefull – den minskar direkt hur mycket skatt du måste betala. Om din skattesedel är 5 000 USD kommer din skattesedel att sänkas till 2 500 USD om du kvalificerar dig för AOTC.

Lifetime Learning-skatteavdrag

En annan värdefull skattelättnad för behöriga studenter är Lifetime Learning Tax Credit (LLTC). Denna skattelättnad på 2 000 $ är lite mer flexibel än AOTC. Du behöver inte ta en examen, och du behöver inte använda den inom dina första fyra år av eftergymnasial utbildning (i gymnasieskolan? Du kan använda den här).

Men det finns vissa begränsningar. Din MAGI måste vara mindre än 67 000 $ (eller 134 000 $ om gifta lämnar in gemensamt). Och du kan inte hävdas som beroende av någon annans deklaration.

Du kan jämföra de två skatteavdragen med detta diagram från IRS.

Studielån kan vara det sista du tänker på när den 15 april rullar runt. Men du vill ta dig tid att förstå avdragsalternativ och skatteeffekter så att du är väl förberedd.