Så, du startade ett företag, låt det sedan sitta en stund, hmm? Om du inte tjänat inkomst på ett helt år kanske du undrar om du måste lämna in din skattedeklaration. Så hur fungerar det att ansöka om skatter för småföretag utan inkomst?
Att fila eller inte fila? Det är frågan vi alla måste ställa.
Alla företag utan inkomst under ett år är inte på väg att stänga butiken. Det finns flera anledningar till varför ett företag inte får inkomster under ett räkenskapsår.
Här är fyra vanliga situationer som kan leda till ingen inkomst:
Situation #1:Go-getter som bildar ett företag men väntar på att börja arbeta.
Vissa företagare lägger ner arbetet med att bilda och strukturera ett företag ett år eller mer innan verksamheten startar.
Låter detta som du? Om du bildade ditt företag och lämnade in pappersarbetet till staten (t.ex. aktiebolag) men väntar med att officiellt starta, kanske du inte har inkomst under året.
Situation #2:Entreprenören som startar flera företag … pausar sedan ett.
Din fysiska verksamhet går bra, så du bestämmer dig för att öppna ett nytt, separat onlineföretag. Tyvärr faller dina marknadsföringsinsatser platt, så det fungerar inte särskilt bra.
Du tappar intresset och lägger ett "kort" uppehåll på det. Du hoppas kunna komma tillbaka till det så småningom. Veckor förvandlas till månader, och innan du vet ordet av har du gått ett räkenskapsår utan att få inkomst.
Situation #3:Den säsongsbetonade företagsägaren som hanterar pandemier eller naturkatastrofer.
Du driver en säsongsbetonad verksamhet. Du förbereder dig, redo att öppna butiken för säsongen, och sedan Bam!
En naturkatastrof eller pandemi (hosta, covid-19) inträffar och du tvingas hålla stängt för säsongen. Vilket innebär att du inte kommer att kunna öppna butiken förrän följande räkenskapsår.
Situation #4:Företaget som är i slutet av sin resa men som inte är officiellt stängt än.
Vissa företag börjar stängningsprocessen, men företagsägaren kommer inte runt för att klippa den sista sladden. Så verksamheten avvecklas och verksamheten stänger … men inte officiellt.
Om detta låter som du kanske du har ett räkenskapsår (eller två eller tre), där ditt företag inte har någon inkomst.
Oavsett din situation för att inte få intäkter, faller du i en av följande kategorier:
Kategorien du hamnar i kan påverka om du behöver lämna in en skattedeklaration till IRS eller inte, beroende på din företagsstruktur. Så tänk på det när vi går vidare...
Måste jag anmäla företagsskatt om mitt företag inte tjänade några pengar? Det här är frågan du kom hit för att svara på.
Och vi har svar.
Men ditt ansvar för att lämna in skatt för småföretag utan inkomst beror på din företagsstruktur.
De olika typerna av företagsstrukturer inkluderar:
Läs vidare för att lära dig vilken form varje typ av strukturfiler och om du måste lämna in den till IRS under år utan inkomst.
Enskild firma är företag som ägs av en person. Istället för att lämna in en specifik skattedeklaration, fyller du helt enkelt i schema C, vinst eller förlust från företag och bifogar den till din personliga inkomstdeklaration, formulär 1040.
Så, är det nödvändigt att lämna in schema C under ett år utan inkomst? Kanske.
Under ett år utan inkomst och inga utgifter behöver du i allmänhet inte lämna in schema C. Men att göra det kan vara en bra idé. När det gäller skatter är det bättre att vara säker än ledsen. Så om du planerar att inte lämna in en retur, var helt säker på att IRS inte tror att du borde ha det. Och verifiera att du inte har fått några icke-inkomstbetalningar relaterade till ditt företag.
Om du inte hade några inkomster men hade utgifter kan det också vara en bra idé att arkivera. Du kanske undrar, kan jag dra av startkostnader utan inkomst? Om du inte har någon inkomst men hade utgifter kan du vara berättigad att få en skatteåterbäring eller kredit genom att ansöka.
Samlet är:
Vad är ett partnerskap? Partnerskap är företag som ägs av två eller flera personer. Om du äger ett partnerskap måste du lämna in formulär 1065, U.S. Return of Partnership Income. Och du måste distribuera schema K-1, Partners andel av inkomsten, avdrag, krediter, etc., till partners.
OK , tänker du kanske. Men måste jag anmäla företagsskatt om jag inte får någon inkomst?
Om du inte hade några inkomster och inga utgifter behöver du inte lämna in partnerskapsdeklarationen. Precis som enskild firma, verifiera att du inte har några dolda inkomster eller utgifter som du glömt innan du hoppar över ditt arkiveringsansvar.
Om du inte hade några inkomster men hade utgifter måste du lämna din informationsdeklaration. På så sätt vet IRS om betalningar som kan behandlas som avdrag eller krediter.
Samlet är:
Ett företag ("C Corp") är en affärsstruktur som är en separat juridisk enhet från dess ägare. Företagsägare måste lämna in blankett 1120, U.S. Corporation Income Tax Return.
Företag kan också välja att bilda ett S-bolag. S Corp-ägare måste lämna in formulär 1120-S, U.S. Income Tax Return för en S Corporation. Både C och S Corps följer samma riktlinjer för att lämna in skatt utan inkomst.
Om du inte hade någon inkomst måste du lämna in bolagsskattedeklarationen, oavsett om du hade utgifter eller inte.
Samlet är:
Formen en LLC är ansvarig för att lämna in beror på hur företaget beskattas. En LLC kan behandlas som en:
Följ arkiveringsriktlinjerna för lämplig affärsstruktur som din LLC beskattas som.
Skummade till slutet, va? Inga problem. Använd följande diagram för att hjälpa dig att fastställa ditt ansvar:
| Företagsstruktur | Måste du lämna in en skattedeklaration utan kostnader och utan inkomst? | Måste du lämna in en skattedeklaration med utgifter och inga inkomster? |
|---|---|---|
| Enskild firma/LLC beskattas som enskild firma | Allmänt sett nej | I allmänhet nej, men det kan hjälpa dig att få en återbetalning eller kredit |
| Partnerskap/LLC beskattas som ett partnerskap | Allmänt sett nej | Ja |
| Företag/LLC beskattas som ett företag | Ja | Ja |
2 Viktiga skatteförändringar för småföretag 2018
Anmälan av skatter för ditt småföretag 2021:avdrag och krediter
3 patenttyper och hur man ansöker om ett småföretagspatent
20 affärsidéer med låg investering för extra inkomst
När ska man lämna in en ändrad skattedeklaration för småföretag
Registerföring för småföretag för säsongsföretag
7 tips för din kreditansökan för småföretag
Försäljningsprognoser för småföretagare