Funderar du på att erbjuda dina anställda en 401(k) plan? Erbjuder du redan en pensionsplan till ditt team? Hur som helst, du vill ha alla saftiga detaljer om 401 (k) skattelättnader för arbetsgivare. Få scoop på 401 (k) skatteavdrag och hur du kan använda den för att sänka din skatteskuld.

Så fungerar skattelättnader

En skattelättnad är en dollar-för-dollar summa företag kan använda för att minska sin skatteskuld. Krediterna sänker direkt vad du är skyldig i skatt. Hur mycket den sänker i skatt beror på kreditbeloppet.

Säg att du har 50 000 USD i skattepliktig affärsinkomst. En skattelättnad på 1 000 USD skulle direkt sänka din skatteräkning med 1 000 USD.

Vår prisbelönta bokföringsprogram gör det enkelt att spåra ditt företags pengar. Se hur det fungerar med vår självstyrda, förpliktande demo.

Endast berättigade företag eller individer kan dra nytta av vissa skattelättnader. Det betyder att du måste uppfylla specifika krav för att få skatteavdraget.

Skatteavdrag kan uppmuntra företagare att tillföra fördelar till sin verksamhet för anställda och arbetsmiljö.

401(k) skattelättnader för arbetsgivare

Vissa företag kan vara berättigade till en 401(k) skattelättnad, med ett speciellt tack till den semi-nya SECURE Act. Är din? Fortsätt läsa nedan för att lära dig mer om skatteavdrag för 401(k).

SECURE Act 401(k) skattelättnader

Lagen Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) erbjuder ett antal fördelar för arbetsgivare som erbjuder en pensionsplan och för anställda som deltar.

SECURE Act, som undertecknades i lag 2019, skapade förbättrade skattelättnader för småföretag som:

• Starta en ny 401(k)-plan OCH/ELLER
• Lägg till en automatisk registreringsfunktion till valfri 401(k)-plan

Kort sagt, berättigade småföretag kan få två typer av skattelättnader enligt SECURE Act:1. En startkostnadsskatteavdrag och 2. En automatisk registreringsskatteavdrag.

Lagen uppmuntrar arbetsgivare att starta en 401(k) plan för sina anställda genom att erbjuda 401(k) skattelättnader. Och i sin tur sänker företagets skattskyldighet.

Hur mycket kostar SECURE Acts 401(k) skatteavdrag?

Skatteavdraget för startup SECURE Act är 50 % av dina kvalificerade startkostnader, upp till det högsta av:

• 500 USD ELLER
• Det mindre av:
  • 250 USD multiplicerat med antalet icke-högt kompenserade anställda som är berättigade att delta i planen ELLER
  • 5 000 USD

Snabb sidoanteckning :Vad är kvalificerade startkostnader? Dessa inkluderar vanliga och nödvändiga kostnader för att upprätta och administrera pensionsplanen och utbilda dina anställda om planen.

För den automatiska registreringskrediten kan små företag tjäna ytterligare 500 $ skatteavdrag genom att lägga till en automatisk registreringsfunktion för anställda till en ny eller befintlig 401(k)-plan.

Hur länge är krediten bra för?

Berättigade småföretag kan göra anspråk på krediterna för vart och ett av de första tre åren av planen. De kan också välja att börja göra anspråk på krediterna under beskattningsåret före beskattningsåret då planen träder i kraft.

Både kvalificerade startkostnader och automationsregistreringsdelar av krediten är tillgängliga i upp till tre år.

Vad är den maximala krediten en arbetsgivare kan få?

Så, hur mycket totalt kan arbetsgivare få för 401(k) skattelättnader? Bra fråga. Tillsammans kan en arbetsgivares skattelättnad få upp till 5 500 USD per år (upp till 5 000 USD från den kvalificerade startkostnadskrediten och 500 USD för den automatiska registreringskrediten).

Det maximala beloppet per år för krediten är 5 500 USD och maxbeloppet för alla tre åren är 16 500 USD (5 500 USD X 2).

Vem kvalificerar sig för krediten?

För att göra anspråk på 401(k)-skatteavdraget måste du uppfylla alla tre av följande krav:

• Du hade 100 eller färre anställda som fick minst 5 000 USD i ersättning från dig för det föregående året,
• Du hade minst en plandeltagare som var en icke-högt kompenserad anställd, OCH
• Under de tre beskattningsåren före det första året du är berättigad till krediten, var dina anställda inte i huvudsak samma anställda som fick bidrag eller intjänade förmåner i en annan plan sponsrad av ditt företag, en medlem av en kontrollerad grupp som inkluderar dig, eller en föregångare till någondera

Vilka planer kvalificerar sig för krediten?

Simplified Employee Pensions (SEPs), kvalificerade 401(k)-planer och Savings Incentive Match Plan for Employees (ENKLA) IRAs kvalificerar.

En 403(b)-plan och solo 401(k)-planer inte kvalificera sig för krediten.

Hur gör du anspråk på krediten?

Om du är berättigad till krediten kan du skicka in IRS-formulär 8881, Credit for Small Employer Pension Plan Startup Costs and Auto-Enrollment, med din skattedeklaration.

Har du frågor om formuläret eller om du är kvalificerad? Kontakta IRS direkt med frågor.

Var kan jag hitta mer information om pensionsskatteavdraget?

Du kan ta reda på mer information om 401(k) startskatteavdrag genom att kolla in IRS:s webbplats.

Du kan också använda en 401(k) skattekreditkalkylator för att beräkna hur mycket ditt företags kredit kan vara.

Andra skattelättnader för företagare

Det finns gott om företagsskatteavdrag som ditt företag kan vara berättigat till. Så, vad är de, frågar du? Låt oss ta en snabb titt på några andra skattelättnader som ditt företag kan dra nytta av:

• Små arbetsgivares sjukförsäkringsskatteavdrag
  • Arbetsgivare som registrerar sig för en SHOP-plan (Small Business Health Options Program) kan vara berättigade till skatteavdraget för sjukvård för småföretag om de har färre än 25 heltidsanställda som betalar minst 50 % av de anställdas premier.
• Skatteavdrag för betald familje- och sjukledighet
  • Arbetsgivare måste frivilligt erbjuda betald FMLA-ledighet till alla kvalificerade anställda, betala minst 50 % av den anställdes lön, tillhandahålla minst två veckors betald FMLA till heltidsanställda och ha en skriftlig policy på plats.
  >
• kredit för inaktiverad åtkomst
  • En arbetsgivare måste ha bruttointäkter under 1 miljon USD och 30 eller färre heltidsanställda.
• Arbetsmöjlighetskredit
  • En arbetsgivare kan vara kvalificerad om de anställer individer från kvalificerade grupper som har mött anställningshinder (t.ex. veteraner, före detta brottslingar, etc.).
• Kredit för att behålla anställda
  • Arbetsgivare måste fortsätta att betala en anställds lön trots att de inte kan driva sin verksamhet på grund av katastrofskador för att kvalificera sig.
• Kredit för barnomsorg och tjänster som tillhandahålls av arbetsgivaren
  • Arbetsgivare som betalar för vissa barnomsorgsinrättningar och resurs- och remisskostnader kan vara berättigade till denna kredit.

Är du osäker på vilka skattelättnader du är berättigad till? Gör lite efterforskningar, prata med en skatteexpert eller kontakta IRS för mer information.