Att spara till pension kan vara lite enklare om du arbetar ett traditionellt jobb med en arbetsgivarsponsrad 401(k). Men saker och ting kan bli svårare för egenföretagare, särskilt de som driver en enmansverksamhet. Bara 13 % av människorna i denna grupp deltar i en pensionssparplan på arbetsplatsen, enligt en studie från 2019 från The Pew Charitable Trusts. Dessutom tenderar de som har lägre kontosaldon jämfört med andra arbetstagare.

Om du är en företagsägare utan anställda kan något som kallas en solo 401(k) vara en bra lösning. På många sätt speglar denna typ av pensionssparplan en traditionell 401(k). Båda ger attraktiva skatteförmåner och kan hjälpa till att odla ditt boägg över tid. För en egenföretagare kan en solo 401(k) vara ett utmärkt pensionssparmedel.

Så fungerar en Solo 401(k)

Denna typ av pensionskonto, även känd som en individuell 401(k) eller en-deltagare 401(k), har samma regler och krav som gäller för traditionella 401(k)s. Den enda skillnaden är att den är utformad speciellt för företagare som inte har anställda. Med en traditionell 401(k) är de bidrag du lägger in som anställd avdragsgilla. Det betyder att de minskar din beskattningsbara inkomst idag - en trevlig förmån under dina arbetsår. Din arbetsgivare kan också välja att matcha några eller alla dina bidrag. Solo 401(k)s är inte annorlunda, men de är unika genom att företagsägaren fyller båda rollerna – agerar både som anställd och arbetsgivare.

Du kan göra regelbundna bidrag till solo 401(k) och som arbetsgivare kan du också sparka in en viss procent av din totala ersättning. Detta sätter scenen för högre bidrag jämfört med vanliga 401(k)s eller individuella pensionskonton (IRA). Men precis som dessa konton kommer du att beskattas för de uttag du gör i pension. Om du väljer att trycka på ditt kontosaldo före 59½ års ålder kan du också drabbas av en straffavgift på 10 %.

Hur mycket kan du bidra med till en Solo 401(k)?

Avgiftsgränser för en solo 401(k) är unika eftersom företagsägaren fungerar som både anställd och arbetsgivare. Om du har en 401(k) med en deltagare 2021 kan du bidra enligt följande:

• Som anställd: Upp till 19 500 $ i arbetsinkomst. De som är 50 år eller äldre kan bidra med upp till $26 000.
• Som arbetsgivare: Upp till 25 % av din ersättning. Om du är egenföretagare och ditt företag inte är strukturerat som ett företag, kan du beräkna din förvärvsinkomst genom att ta din nettoinkomst och subtrahera följande:
  • Hälften av din egenföretagarskatt
  • Bidrag för dig själv

Sammantaget får de totala bidragen till en solo 401(k) inte överstiga 58 000 $ 2021. Det antalet hoppar upp till 64 500 $ för de som är 50 eller äldre. Denna siffra inkluderar både de valbara uppskjutningar du gör som anställd och avgifter på arbetsgivarsidan.

En annan utmärkande egenskap hos en solo 401(k) är att den sträcker sig till en annan person förutom företagsägaren. Om din make också tjänar inkomster från företaget, kan de också registrera sig för planen – potentiellt påskynda din familjs pensionsavgifter i processen.

Vilka är skatteförmånerna med en Solo 401(k)?

En 401(k) med en deltagare har ett antal skattefördelar som gör det till en attraktiv pensionssparplan för egenföretagare.

• Dina bidrag är avdragsgilla. Som tidigare nämnts kommer pengarna du lägger i en solo 401(k) som anställd att minska din skatteskuld under dina förpensionsår. De pengarna åtnjuter också skatteuppskjuten tillväxt. Det finns vissa skatteförmåner även på arbetsgivarsidan. Vinstdelningsbidrag räknas som en avdragsgill affärsutgift för företag som bildas. Om inte, kommer de sannolikt att räknas som ett personligt inkomstavdrag.
• Du kan välja en Roth solo 401(k). Traditionella 401(k)s finansieras med dollar före skatt; inte så med Roth 401(k)s. Dessa typer av pensionskonton finansieras med avgifter som redan har beskattats. Även om du kommer att gå miste om skatteavdraget idag, kan du njuta av skattefria utdelningar i pension.

Hur man öppnar en Solo 401(k)

Om du bestämmer dig för att en solo 401(k) är rätt för dig, är det inte olikt att öppna en IRA. Du kan etablera denna typ av konto hos många investeringsmäklare. Var beredd att tillhandahålla ett arbetsgivarnummer (EIN) och utse en planadministratör (mest troligt du). När du har slutfört alla pappersarbete kan du välja dina investeringsalternativ. Vissa mäklare ger ytterligare hjälp med detta, så det är klokt att se över alla avgifter och investeringsstöd innan du slutför din plan.

Att hantera din solo 401(k)-plan borde vara ganska enkelt eftersom det bara finns en till två deltagare. Tänk bara på att IRS kommer att kräva att du lämnar in formulär 5500-EZ årligen när din plan överstiger $250 000 i tillgångar. Som sagt, en annan fördel med en solo 401(k) är att den låter dig låna mot den. Även om det i allmänhet inte rekommenderas att ta ett 401(k)-lån eftersom det kan sätta tillbaka ditt pensionssparande, kan det fungera som en sista utväg i en ekonomisk nödsituation.

Slutet

En en-deltagare 401(k) är en pensionsplan utformad specifikt för företagare utan anställda. Det kan möjliggöra större bidrag samtidigt som det ger anmärkningsvärda skattefördelar längs vägen. Se det som en annan ekonomisk resurs att ha i din verktygslåda. Detsamma kan sägas om att övervaka din kredit—något du kan göra gratis med Experian. Det är ett enkelt drag som kan hjälpa till att upptäcka potentiella bedrägerier och hålla din ekonomiska hälsa igång.