Att överföra pengar från ett gammalt 401(k)- eller IRA-konto till ett nytt IRA kallas en rollover. Om du har bytt jobb och dina pensionsmedel är utspridda på flera konton – eller vill att en ny IRA-leverantör ska hantera alla dina pensionsmedel – kan en rollover-IRA vara något för dig.

En IRA rollover tillåter dig att överföra pengar från ett pensionskonto till en IRA utan påföljder, inkomstskatt eller kapitalvinstskatt, men du måste slutföra stegen korrekt för att framgångsrikt undvika skattekonsekvenser. Läs vidare för att lära dig mer om hur du gör en framgångsrik IRA-rollover.

Vad är en IRA Rollover?

En IRA rollover är i huvudsak en överföring av pengar från ett pensionskonto till ett annat. I en IRA rollover "rullar" pengarna över till en IRA från en annan IRA eller ett arbetsgivarbaserat pensionskonto som ett 401(k) eller ett 403(b). Här är några typiska anledningar till att göra en IRA rollover:

• Du har lämnat ditt jobb och vill flytta dina 401(k)-medel till en IRA du själv kontrollerar.
• Du vill flytta ditt IRA-konto från din nuvarande leverantör till ett nytt.
• Du vill konsolidera flera IRA- och 401(k)-konton till en enda IRA.

Typer av IRA Rollovers

IRA rollovers delas in i två kategorier:direkt och indirekt.

• I en direkt övergång , flyttar dina IRA-medel direkt från ditt nuvarande pensionskonto till ditt nya IRA, antingen elektroniskt eller med check.
• En indirekt övergång använder dig som mellanhand. Din nuvarande IRA-leverantör skickar pengarna till dig och du flyttar pengarna till ditt nya IRA-konto.

Hur skatter fungerar på en IRA-övergång

Din IRA rollover bör i slutändan vara skattefri oavsett om du väljer en direkt eller indirekt rollover. Indirekta rollovers innebär dock några fler steg. I en indirekt rollover, är IRA-medel föremål för 10% innehållande och 401(k) medel är föremål för 20% innehåll när pengar dras ut.

IRA Rollover Exempel

Anta att du rullar över $10 000 från en gammal IRA till en ny IRA. Om du väljer en indirekt överföring kommer din nuvarande IRA-leverantör att skicka dig en check på 9 000 USD och hålla inne resten för skatter. För att rulla in hela $10 000 till ditt nya konto måste du lägga till $1 000 från dina kassareserver – eller betala inkomstskatt och en straffavgift för tidigt uttag (om du är yngre än 59½) på de $1 000 som hölls inne.

Dessutom, om du inte slutför din indirekta övergång inom 60 dagar, kan IRS betrakta hela ditt uttag som en distribution. Du kommer att vara skyldig inkomstskatt och, återigen, en straff för förtida uttag om du ännu inte är i pensionsåldern.

För att slutföra en indirekt IRA-rollover utan att ådra sig skatt, se till att du sätter in hela beloppet av dina överförbara medel på ditt nya IRA-konto inom 60 dagar. Spara dina transaktionskvitton så att du kan bevisa att du lyckades genomföra överföringen vid skattetidpunkten. Om du har slutfört övergångsstegen korrekt kommer pengarna som hölls in från ditt uttag att krediteras dig på din skattedeklaration.

Du kan spara lite stress genom att göra en direkt rollover istället. Inga pengar kommer att hållas inne för skatter och dina pengar kommer automatiskt att överföras mellan dina konton utan risk för att pengarna "av misstag" omvandlas till ett förtidspensionsuttag.

Räknas en rollover som ett bidrag?

En IRA rollover räknas inte mot din årliga IRA-bidragsgräns. Oavsett hur mycket du har rullat från ett IRA-konto till ett annat, är du fortfarande berättigad att bidra med $6 000 till din traditionella eller Roth IRA 2022—$7 000 om du är 50 år eller äldre.

Separat har IRS en gräns på en IRA-till-IRA rollover per år. Du kan bara göra en rollover från en IRA till en annan IRA under en 12-månadersperiod; ytterligare IRA-till-IRA rollovers är skattepliktiga och föremål för förtida uttagspåföljder.

Är en rollover IRA en bra idé?

Ibland är en rollover IRA en nödvändighet. Om din tidigare arbetsgivare går i konkurs och deras pensionsplan upplöses, till exempel, kan du bli tvungen att flytta dina pengar (eller förlora dem). Detsamma gäller om din IRA-leverantör stänger butiken.

Ofta är beslutet dock lite mindre tydligt. Du kanske vill rulla in dina pensionspengar till ett nytt IRA-konto om ditt mål är att förenkla din ekonomi, till exempel. Om alla dina pensionspengar finns på ett ställe, har du lättare att spåra hur mycket pengar du har sparat, hur dina investeringar presterar och diversifieringen av din portfölj. Har du fortfarande 401(k) medel hos en gammal arbetsgivare? Även om ditt förhållande till din tidigare arbetsgivare är bra, kanske du vill klippa de ekonomiska banden och gå vidare:Det är bara renare.

Å andra sidan, om du har speciella investeringar som preferensaktier i företagets aktier, kanske du vill behålla dina pengar där de är. Att flytta dina pengar från en arbetsgivarbaserad plan till en individuell IRA kan innebära att du ger upp möjligheten att låna mot dina pensionsinvesteringar. Du kan också förlora borgenärsskyddet i vissa stater om du försätter dig i konkurs.

Att rulla dina pensionspengar till en ny IRA är ett bra tillfälle att utvärdera din pensionsekonomi. Jämför avkastningen och kostnaderna för både dina gamla och blivande pensionskonton och gör det val som fungerar bäst för dig.

Hur man slutför en IRA-återställning

Att slutföra en IRA rollover är ganska enkelt. Följ bara dessa grundläggande steg:

1. Öppna ett nytt IRA-konto eller bekräfta att ett befintligt IRA-konto kan ta emot rullande medel.
2. Meddela din nuvarande IRA- eller 401(k)-leverantör att du vill överföra dina pengar till din nya IRA.
3. Välj en direkt eller indirekt övergång. Om du väljer en indirekt övergång, var beredd att ta emot pengar till ett bankkonto (eller få en check utställd till dig). Du kommer att sätta in alla dessa pengar plus summan av eventuella pengar som hålls inne på ditt nya konto. Om du väljer en direkt övergång kommer din gamla leverantör att skicka en check eller elektronisk överföring direkt till din nya IRA-administratör.
4. Spara register över dina transaktioner så att du kan dokumentera din övergång vid skattetillfället.

Växa och hantera dina pensionsfonder

Att slutföra en IRA-rollover är så enkelt som att följa stegen, tänka på din timing och spara dokument för skattetid. Följ upp genom att ta en proaktiv roll i att växa och hantera dina pensionsfonder under de kommande åren. Med alla dina pengar på ett ställe har du lättare att spåra dina framsteg och gå mot dina mål.