Att sätta dina pengar på ett individuellt pensionskonto (IRA) kan hjälpa dig att gå i pension snabbare och med några fler dollar i handen. Enligt Investment Company Institute uppgick tillgångarna i IRA till 13,2 biljoner dollar i slutet av andra kvartalet 2021, vilket motsvarar drygt 35% av de totala pensionstillgångarna. Tillsammans med arbetsgivarfinansierade pensionsplaner, statliga pensioner och social trygghet spelar IRA en nyckelroll för att stödja pensionärer under deras år efter karriären.

Men det finns mer än en typ av IRA, och att välja rätt konto när du försöker skapa en IRA kan vara förvirrande. Vilken typ av IRA som är bäst för dig beror på din individuella situation. Så här fungerar några av de mest välbekanta typerna av IRA – och hur de kan fungera för dig.

Traditionell IRA

Traditionella IRA:er ger ditt pensionssparande ett lyft genom att du kan skjuta upp skatten du betalar på dina inkomster. Även om du får ett bra skatteavdrag nu, betalar du skatt på både bidrag och inkomster när du tar ut dina pengar.

• Kvalificerande bidrag är avdragsgilla upp till 6 000 USD varje år och 7 000 USD om du är 50 år eller äldre.
• Dina pengar växer skattefritt så länge de finns på ditt konto.
• Uttag beskattas som inkomst när du går i pension.

IRS begränsar det belopp du kan bidra med till en traditionell IRA baserat på inkomst och om du eller din make har en pensionsplan på jobbet, till exempel en 401(k). År 2021 börjar tillåtna avdrag fasas ut för ensamstående skattebetalare med justerade bruttoinkomster över $66 000 och $105 000 för gifta par som ansöker gemensamt. Alla uttag från en traditionell IRA är skattepliktiga. Om du är under 59½ kan ditt uttag bli föremål för ytterligare 10 % i skatt. Kontrollera med IRS för distributionsriktlinjer och detaljer.

Roth IRA

Roth IRA erbjuder också skatteförmåner, men istället för att dra av dina bidrag nu kan du ta ut pengar från din Roth IRA skattefritt när du går i pension.

• Inga skatteavdrag:Din Roth finansieras med dollar efter skatt.
• Dina pengar växer skattefritt på ditt konto.
• Du kan när som helst ta ut dina bidrag från Roth IRA. Om du tar ut intäkter från ditt konto kan du utlösa en extra skatt och straffavgift.

Eftersom utdelningar är skattefria, går pengarna i en Roth IRA längre i pension, och den extra flexibiliteten vid uttag kan komma väl till pass om du någonsin står inför en nödsituation. Liksom traditionella IRA är Roth-bidragen begränsade till $6 000 (eller $7 000 om du är 50 år eller äldre) per år, och ytterligare begränsningar kan gälla beroende på din inkomst. Besök IRS för att lära dig mer.

SEP (Simplified Employee Pension) IRA

Småföretagare och egenföretagare kan skapa sina egna arbetsgivarsponsrade pensionsplaner. En förenklad IRA för anställdas pension (SEP) tillåter företagare att bidra betydligt mer till sina pensionsfonder än de skulle göra med en traditionell eller Roth IRA, även om det finns en hake om du har anställda.

• Arbetsgivare kan bidra med upp till 25 % av sin ersättning med ett maximum på 58 000 USD 2021.
• Varje berättigad anställd måste få samma procentuella bidrag som arbetsgivaren:Om du gör ett bidrag på 25 % till ditt konto måste du bidra med 25 % av varje berättigad anställds ersättning till deras IRA-konto.
• Alla bidrag kommer från arbetsgivaren; anställda bidrar inte till sina egna konton.

Även om arbetsgivare måste gräva djupt för att bestämma om de ska finansiera bidrag för var och en av sina anställda, väljer egenföretagare utan anställda ofta en SEP IRA för dess generösa avgiftsgränser.

ENKEL (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA

Alternativt kan småföretagare med upp till 100 anställda välja en ENKEL IRA. EN ENKEL IRA liknar mer ett 401(k)-program:Anställda väljer att bidra med sina egna medel med arbetsgivarmatchning. Även om bidragsgränserna är högre än de är för vanliga IRA, är de betydligt lägre än för en SEP.

• Bidra upp till 100 % av ersättningen med maximalt 13 500 USD, eller 16 500 USD om du är 50 år eller äldre.
• Arbetsgivare måste bidra med upp till 3 % som ett matchningsbidrag eller 2 % som ett icke-valfritt arbetsgivarbidrag för berättigade anställda.

Maka IRA

IRA för makar är inte en specifik typ av konto. Istället är dessa traditionella eller Roth IRAs som använder en unik uppsättning IRS-regler som låter icke-arbetande makar som lämnar in tillsammans med sina arbetande makar bidra även om de inte har kvalificerande inkomst själva. Om du inte tjänar pengar men din make gör det, kanske du kan finansiera din egen traditionella eller Roth IRA.

• Makar som anmäler gemensamt kan bidra med upp till 12 000 USD, 13 000 USD om den ena maken är 50 år eller äldre och 14 000 USD om båda makarna är 50 år eller äldre.
• Varje make måste bidra till sitt eget konto:Du kan inte bidra gemensamt till samma IRA.

Ej avdragsgill IRA

Om du vill bidra till en IRA men din inkomst överstiger IRS-gränserna kan du göra ett icke-avdragsgillt bidrag till din traditionella IRA. Du behöver inte skapa ett speciellt icke-avdragsgilla IRA-konto (såvida du inte redan har ett IRA):Icke-avdragsgilla medel kan blandas med dina vanliga avdragsgilla bidrag.

• Rapportera icke-avdragsgilla bidrag till IRS med blankett 8606. När du tar ut pengar i pension beskattas inte en del av dina pengar, eftersom de finansierades av icke-avdragsgilla bidrag.
• Du kanske kan göra både avdragsgilla och icke avdragsgilla bidrag under samma beskattningsår så länge du följer IRS riktlinjer för bidrag.

Självregisserad IRA

De flesta sätter upp IRA-konton genom en bank, kreditförening eller investeringsbolag. Dessa finansiella institutioner följer bestämmelser om vilka typer av investeringar de får göra, vanligtvis inklusive en blandning av aktier, obligationer, fonder och kontanter.

Om du har innehav som inte passar in i dessa IRS-riktlinjer kan en självstyrd IRA vara något för dig. Detta är inte en bra passform för de allra flesta pensionärssparare; men om du är en erfaren investerare med ovanliga tillgångar som fastigheter, kryptovaluta, ädelmetaller eller skuldebrev som du vill ha på ett IRA-konto, leta efter en finansiell institution som erbjuder självstyrda IRA-konton (SDIRA). , hitta en förvaltare att arbeta med och studera kraven och reglerna.

Vilken typ av IRA ska jag öppna?

För de flesta människor är det grundläggande valet mellan en traditionell eller Roth IRA. Här handlar beslutet om vad som gynnar dig mer, skatteavdrag nu eller skattefria utdelningar i pension. Det kan bero på var du är i din karriär och om du planerar att byta karriär för att tjäna mer eller mindre pengar. Du kan också vara olämplig för en Roth IRA om du tjänar för mycket pengar. Om det är svårt att veta vilket val som är bättre för dig, överväg att prata med din skatterådgivare eller finansrådgivare.

Vissa av dina val kan avgöras av omständigheterna. SEP IRA och SIMPLE konton är för egenföretagare och företagare. Spousal IRAs är för icke-arbetande makar till personer som arbetar. Ett icke-avdragsgilla IRA-bidrag är mest användbart för personer som inte kvalificerar sig för att göra ett fullt avdragsgillt IRA-bidrag eller berättigat Roth-bidrag.

Välj att komma igång nu

Kom också ihåg att du inte bara behöver välja en typ av IRA. Du kan till exempel dela upp ditt årliga bidrag mellan ett traditionellt och ett Roth-konto, eller finansiera olika konton varje år. Det viktigaste är att du kommer igång. Genom att öppna och finansiera en IRA sätter du dig själv på vägen mot större pensionssäkerhet. Det är ett val som är lätt att göra.