När unga amerikaner försöker spara till pension och en ekonomiskt säker framtid är en fråga som ofta dyker upp om det är bättre att spara före skatt i en traditionell IRA eller 401(k) jämfört med att spara efter skatt på ett Roth-konto. Beroende på situationen kan en individ ha tillgång till Roth-konton i sina 401(k) eller utanför planen i en Roth IRA. Reglerna kring Roth 401(k)s och Roth IRAs är lite olika, men båda erbjuder möjligheten till skattefri investeringsavkastning om vissa krav är uppfyllda.

Den allmänna tumregeln för unga sparare är att spara på ett Roth-konto i motsats till en IRA före skatt eller 401(k). Grunden för denna tumregel är ganska enkel:Unga sparare bör välja Roth-sparande eftersom deras inkomster, och därmed deras skattesatser, är lägre idag än de kan förvänta sig att de ska vara i framtiden. Så de skulle betala skatten på Roth-pengarna i förskott, till en potentiellt lägre skattesats. Med traditionella IRA och 401(k)s å andra sidan slipper du betala skatt nu, men när det är dags att ta ut pengar i pension, beskattas varje dollar du tar, och det kan mycket väl vara högre.

Så ur förmögenhetsackumuleringssynpunkt är det bättre för unga att spara efter skatt på ett Roth-konto för om du inte betalar mycket i skatt idag så tjänar du inte heller mycket på eventuella skatteavdrag du skulle göra. få genom att bidra till en traditionell IRA eller 401(k).

Skatteförmånsjämförelsen mellan ett sparande före skatt och ett Roth-sparande är vanligtvis den viktigaste faktorn för att välja mellan de två alternativen. Men även om den allmänna tumregeln stöder yngre investerare som använder Roth-sparande, finns det ett antal faktorer som istället stöder besparingar före skatt som ofta blir undervärderade.

Att spara före skatt för ett avdrag kan vara smart för skuldsatta

Medan unga sparare kan dra nytta av den skattefria tillväxtaspekten på Roth-konton, kämpar de ofta för att klara sina dagliga utgifter. Detta gör det otroligt utmanande att spara inför framtiden. Så för många unga sparare som nästan lever av lön till lön, kan till och med 100 eller 200 USD av ytterligare skattebesparingar i år genom ett traditionellt avdragsgilla sparande före skatt tyckas vara värt det, även om det innebär att ge upp tusentals dollar i framtida pensionssparande som en Roth kanske tillhandahåller. Detta gäller särskilt om en ung person har kreditkort eller andra högränteskulder, där några hundra dollar i ytterligare skuldbetalning kan vara det bättre ekonomiska draget.

Att spara uppskjuten skatt och få några hundra dollar i skatteförmåner i förskott kan användas för att betala av hög ränta skuld, vilket kan vara bättre än att spara i en Roth. Ett skatteavdrag eller ökad återbetalning i år kan användas av många unga låntagare för att minska skulden, i motsats till att vänta på skatteförmånerna för en Roth som inte kommer att realiseras förrän i pension.

Besparingar före skatt kan vara mer av en säker sak

Allmän policyrisk är också alltför reell och kan ge ytterligare ett argument för att använda ett sparande före skatt över ett Roth-konto idag. För en 25-åring som redan kanske tror att socialförsäkringen kommer att minska eller försvinna när han eller hon går i pension, kan det vara svårt att tro att regeringen kommer att hålla den nuvarande skattelagstiftningen på Roth-konton stabil under de kommande 40 år. Roth-konton erbjuder skatteuppskjuten och skattefri investeringstillväxt för pensionering, men besparingar före skatt ger ett omedelbart skatteavdrag mot årets skattepliktiga inkomst.

Med den nuvarande politiska miljön, potentialen för skattereformer, växande skulder och det faktum att förändringar av Roth-kontobeskattningen har föreslagits i Washington under de senaste åren, skulle det vara orimligt att ignorera denna risk. Beskattning av Roth-konton, särskilt Roth IRA, kan inträffa i framtiden som ett sätt att hjälpa till att minska budgetunderskotten.

Det är inte omöjligt att en ung person idag som använder ett Roth-konto som ett sparmedel kommer att se väsentligt olika skattelagar när han eller hon är redo att använda Roth-pengarna i pension. Att använda ett traditionellt uppskov med lön före skatt ger en garanterad omedelbar förmån, medan ett Roth-konto ger en osäker framtida förmån. Det är inte helt orimligt att ta den säkra, garanterade förmånen framför en osäker och mer riskfylld framtida förmån.

En IRA före skatt eller 401(k) är svårare att använda tidigt

Traditionella IRA, 401(k)s och Roth IRA var alla designade för att användas för pensionssparande. Men traditionella IRA och 401(k)s har satts upp på ett sätt för att uppmuntra sparare att lämna sina besparingar ifred, medan Roth IRA inte har samma mekanismer för att motverka tidiga uttag. Traditionella IRA-bidrag som dras in före 59½ års ålder är i allmänhet föremål för vanlig inkomstskatt och en extra skatt på 10 % som kallas 72(t) för tidigt uttagsskatt. Roth IRA-bidrag är dock inte föremål för straffskatt, vilket innebär att dina bidrag lättare kan dras in och förbrukas före pensioneringen. Detta nämns ofta som en fördel med Roth IRA, även om det kan slå tillbaka för unga sparare eftersom de har mer tillgång till sina pengar och är mer benägna att spendera dem på andra utgifter. Detta kan leda till att mindre pengar sparas till pensionen om medlen tas ut tidigt från Roth IRA.

Unga sparare måste balansera sina nuvarande utgifter med långsiktiga pensionsmål. Det innebär att spara tidigt och låta pengarna växa över tiden. Roth IRA kan vara det bästa sparmedlet för många unga sparare, men beslutet om var man ska spara kan vara komplext. Roth IRAs är fortfarande ett bra besparingsmedel för unga individer eftersom Roth-sparande kan ge skattediversifiering och utgiftsflexibilitet. Roth-besparingar kan dock ha nackdelar, särskilt när det kommer till beteendeaspekter av besparingar och utgifter:

• Roth IRA kan ge för mycket tillgång till bidrag.
• Dessutom, eftersom de verkliga skatteförmånerna för en Roth-konto för en ung individ är föremål för en viss osäkerhet, kan det vara svårt att kvantifiera – till skillnad från en traditionell IRA, som kan erbjuda en mycket tydlig ekonomisk skatteförmån idag.

Slutet:Spara på BÅDE traditionella och Roth-konton

I slutändan är det viktigt att komma ihåg att sparande på antingen ett traditionellt konto före skatt eller ett Roth-konto ger betydande fördelar för spararen, och båda typerna av konton kan vara extremt värdefulla sparmedel för pensionering. Bli inte obeslutsam genom analysförlamning. Använd istället båda sparfordonen. Den strategin låter dig diversifiera skattebehandlingen av pengarna du lägger undan för pensionering genom både traditionella skatteuppskjutna sparande och Roth-sparande efter skatt.