Redan 2018, när lagen om skattesänkningar och jobb (TCJA) trädde i kraft, uppmuntrade din finansiella rådgivare idén om att ändra hur du sparar till pension?

Om du vidtog åtgärder har du sannolikt etablerat en strategi för att ta ut en del eller till och med alla pengar från dina skatteuppskjutna pensionskonton för att betala skatten nu till de historiskt låga priserna som fastställts av TCJA. Att flytta dessa medel till en Roth IRA eller något annat instrument efter skatt kommer sannolikt att spara mycket mer i skatt senare.

Om du inte vidtog åtgärder då kan det vara ännu mer fördelaktigt nu; en knuff från din rådgivare kan bli ett knuff i år. Varför? Flera skäl.

De flesta fördelaktiga ändringarna av det individuella inkomstskattesystemet kommer att löpa ut i slutet av 2025, vilket innebär att möjlighetsfönstret stängs för dem som är oroliga för potentiella framtida skattehöjningar. Det finns med andra ord ingen garanti för att de nuvarande låga skattesatserna kommer att fortsätta efter 2025.   

Det finns nu ytterligare incitament att flytta pengar till en miljö med lägre skatter, tack vare effekterna som covid-19 har på den amerikanska ekonomin.

Före pandemin fanns det redan stor oro för den federala skulden, som var 22,8 biljoner dollar i slutet av 2019. Men med utgifterna för koronavirushjälp och stimulansprogrammen som fortsätter att svälla, överstiger statsskulden nu 26,5 biljoner dollar och förväntas växa till och med högre.

Före coronaviruset höjde experter redan röda flaggor om framtida finansieringsproblem för populära program som Social Security, Medicare och Medicaid. Social Security och Medicare Boards of Trustees gjorde det klart att under för närvarande planerade förmåner och finansiering kommer båda fonderna att möta underskott som kan resultera i en framtida minskning av förmånerna – och det är utan att ta hänsyn till effekterna av covid-19-pandemin.

Vad kommer Uncle Sam att göra?

Nu äger jag inte en kristallkula, men jag tror inte att jag behöver det för att förutsäga att något måste ge. Det är alldeles för få dollar som kommer in jämfört med de dollar som förväntas gå ut för att ingenting ska förändras. Och om regeringen letar efter sätt att krympa – eller till och med upprätthålla – nationens skuld, finns det en god chans att Uncle Sam kan höja skatterna eller göra nedskärningar i några av de rättighets- och förmånsprogram som hjälper pensionärer – eller både och.

Faktum är att vi redan har sett ett prejudikat med årets godkännande av SECURE Act. Även om den nya lagen innehåller flera ändringar som gör det lättare att spara till pension, eliminerade den också den populära "stretch IRA"-strategin, som gav förmånstagare som inte var maka mer tid att tömma och betala skatt på ärvda IRA. Den bestämmelsen är en lömsk skattegenerator, och vi kommer med stor sannolikhet att se fler sådana här drag. Kongressen har nu fler skäl än någonsin att rösta för att öka regeringens andel av ditt pensionssparande nu och långt in i framtiden.

Vad kan du göra?

Om du vill vara ansvarig för hur mycket pengar du kommer att ha i pension, är en bra satsning att få in så mycket som möjligt på skattefria konton nu. Så hur ska du göra detta?

Om du fortfarande tjänar inkomst kan du öppna en Roth IRA eller delta i din arbetsgivares Roth 401(k) för att börja göra bidrag efter skatt. Det finns årliga gränser för hur mycket du kan bidra med ($6 000 eller $7 000 om du är 50 år eller äldre för 2020), och om din inkomst överstiger en angiven tröskel ($139 000 om du är en enskild filur eller $206 000 om du är gifte sig gemensamt 2020), kan du inte bidra till en Roth IRA. Roth 401(k) tillåter samma bidrag som en traditionell 401(k).

Du kan dock göra en Roth-konvertering, oavsett inkomst. Du måste betala skatt på de uttag du gör från ditt skatteuppskjutna pensionssparande som du konverterar, men du kan sprida konverteringsprocessen över flera år, hantera din skatteklass allt eftersom och på så sätt minska den årliga skattesatsen. Eller så kan du rulla över alla pengar som redan finns i din befintliga 401(k) eller traditionella IRA och betala alla skatter du är skyldig på en gång.

Valet på en gång kan ha verkat galet tidigare, men många sparare kommer att tycka att pandemin har gjort 2020 till ett slumpmässigt år för att göra en rollover och dra fördel av en Roths skattefria tillväxt. Vissa kommer att hamna i en lägre skatteklass i år på grund av inkomstbortfall eller för att stimulanspaketet för covid-19, som CARES Act, tillåter pensionärer 72 år och äldre att avstå från att ta sina minimiutdelningar.

Det finns andra verktyg förutom en Roth som kan hjälpa dig att komma bort från de potentiella farorna med skatteuppskjutna besparingar. De inkluderar kommunala obligationer och/eller en livförsäkringspensioneringsplan (LIRP), som är en permanent livförsäkringsplan som erbjuder många av de skattefria egenskaperna hos en Roth IRA med extra arvsförmåner genom dödsfallsförmånen. Vissa strategier kan dock vara mer komplicerade än andra, eller är bättre lämpade för vissa individer eller familjer, så det lönar sig att tänka igenom detta. Oavsett vilken riktning du vill överväga är det en bra idé att prata med en professionell som kan analysera för- och nackdelarna med alla alternativ.

Visst, detta kommer att kräva lite ansträngning från din sida för att få det gjort, vilket förmodligen är anledningen till att det är så lätt att skjuta upp. Men om skattesatserna skulle skjuta i höjden och dina pengar är i en Roth, kommer du inte att ha något att oroa dig för eftersom du inte betalar något för uttag från det kontot när du går i pension.

Om du känner dig stressad under dessa utmanande tider, och du letar efter något du kan kontrollera, är det här. Du kan vidta åtgärder nu för att framtidssäkra ditt pensionssparande. Att betala skatt är aldrig roligt, men att betala mindre än vad du annars skulle ha gjort är en skattestrategi du kan bli entusiastisk över.

Kim Franke-Folstad bidrog till den här artikeln.

De framträdanden i Kiplinger erhölls genom ett PR-program. Krönikören fick hjälp av ett PR-företag för att förbereda detta stycke för inlämning till Kiplinger.com. Kiplinger kompenserades inte på något sätt.