En mega bakdörr Roth är en unik 401(k) rollover-strategi som är utformad för människor vars inkomster vanligtvis skulle behålla dem från att spara på ett Roth Individual Retirement Account. Fördelen med att använda en Roth IRA för att spara till pension är att kunna göra skattefria kvalificerade uttag. Men alla kan inte bidra till dessa konton; högre inkomsttagare undantas. Det är där den mega bakdörr Roth kommer in i bilden. Om du har en 401(k) som du skulle vilja rulla över, kan du använda den här strategin för att dra nytta av skatteförmånerna hos en Roth IRA utan att ha inkomster som ett hinder.
Se till att du drar nytta av alla möjligheter att maximera dina pensionstillgångar genom att arbeta med en finansiell rådgivare.
Innan du dyker in i detaljerna för en mega bakdörr Roth finns det några saker att veta om Roth-konton, inklusive Roth IRA och Roth 401(k)s.
För det första är dessa konton båda finansierade med dollar efter skatt. Det betyder att när du gör kvalificerade uttag senare kommer du inte att betala inkomstskatt på pengarna eftersom du redan har betalat dem i förskott. Detta är den viktigaste egenskapen hos Roth-konton och det som gör dem så tilltalande för investerare som förväntar sig att hamna i en högre skatteklass vid pensionering.
Därefter är din förmåga att bidra till en Roth 401(k) inte begränsad av din inkomst. Men det är för en Roth IRA. För beskattningsåret 2021 måste du vara inom dessa ändrade justerade bruttoinkomstgränser för att ge ett fullt bidrag från Roth IRA:
Du kan göra delinsatser över dessa inkomstgränser. Men din förmåga att bidra fasas ut helt när din MAGI når $140 000 (om du lämnar in singel eller hushållsföreståndare) eller $208 000 om du är gift och lämnar in en gemensam deklaration. För 2021 är det fulla tillåtna bidraget 6 000 USD med ett återhämtningsbidrag på 1 000 USD för sparare som är 50 år och äldre.
Slutligen är Roth 401(k)-konton föremål för obligatoriska minimifördelningsregler precis som traditionella 401(k)-konton. Denna regel kräver att du börjar ta pengar från din 401(k) från och med 72 års ålder. En Roth IRA är å andra sidan inte föremål för RMD-regler.
En bakdörr Roth erbjuder en lösning för människor vars inkomster överstiger de gränser som IRS har satt. När du kör en bakdörr Roth, rullar du över pengar från en traditionell IRA till ett Roth-konto. På så sätt behöver du inte betala skatt på ditt pensionssparande i Roth IRA när det är dags att göra uttag. Och du är inte heller föremål för obligatoriska minimidistributionsregler.
Men det finns en hake. Du måste betala inkomstskatt på pengarna du rullar över till ett Roth-konto. Så även om du kan spara pengar på skatter när du går i pension, så slipper du inte skatteskulden för en traditionell IRA helt och hållet.
En mega bakdörr Roth är en bakdörr Roth som är designad speciellt för personer som har en 401(k) plan på jobbet. Denna typ av bakdörr Roth låter dig bidra med upp till $38 500 till en Roth IRA eller en Roth 401(k) 2021. Detta är utöver de vanliga årliga bidragsgränserna som IRS tillåter för dessa typer av konton. För att utföra en mega bakdörr Roth måste två villkor vara uppfyllda. Din 401(k)-plan måste tillåta följande:
Du kan fråga din planadministratör om din 401(k) uppfyller dessa kriterier. Och om din plan inte tillåter uttag eller distributioner under drift, kan du fortfarande försöka en mega bakdörr Roth om du planerar att lämna ditt jobb inom en snar framtid.
Om din plan uppfyller kriterierna kan du ta nästa steg för att utföra en mega bakdörr Roth. Detta är vanligtvis en process i två steg som innebär att maxa ut 401(k)-bidrag efter skatt och sedan dra ut efterskattedelen av ditt konto till en Roth IRA.
Återigen, om du kan följa det andra steget beror på om din plan tillåter in-service uttag. Om det inte gör det måste du vänta tills du separerar från din arbetsgivare för att föra över eventuella pengar efter skatt i din 401(k) till en Roth IRA.
Du måste också se upp för pro rata-regeln. Denna IRS-regel säger att du inte bara kan ta ut bidrag före eller efter skatt från en traditionell 401(k). Så om du slutför en mega bakdörr Roth, kan du inte bara ta ut bidrag efter skatt om ditt konto har både före och efter skatt. I så fall kan du behöva rulla över hela saldot till en Roth IRA.
Det finns tre viktiga fördelar med att köra en mega bakdörr Roth. För det första kan du bidra betydligt mer till en Roth IRA i förväg på detta sätt. För 2021 är bidragsgränsen $38 500 utöver den ordinarie årliga bidragsgränsen och eventuella gränser för återhämtningsbidrag som kan gälla.
Du måste veta det maximala beloppet du får bidra till efter skatt på din 401(k). Så för 2021 tillåter IRS ett maximalt bidrag på $58 000 eller $64 500 om du är 50 år eller äldre. Du skulle subtrahera dina 401(k)-avgifter och allt din arbetsgivare lägger till i matchande bidrag för att ta reda på hur mycket du kan lägga till efter skatt.
Därefter kan du njuta av skattefria uttag i pension. Detta är en förmån som du annars kanske inte kan få om din inkomst är för hög för att bidra till en Roth IRA. Genom att minska din skatteskuld vid pensionering kan du hjälpa dina investeringsdollar att gå längre. Och du kanske har ett större arv av rikedom att föra vidare till framtida generationer.
Slutligen, en mega bakdörr Roth IRA skulle tillåta dig att kringgå nödvändiga minimidistributionsregler. Detta innebär att du kan behålla kontrollen över när du väljer att ta utdelningar från en Roth IRA.
Så vem är en mega bakdörr Roth rätt för? Du kan överväga detta om du:
Att prata med din finansiella rådgivare kan hjälpa dig att avgöra om en mega bakdörr Roth är vettig. Och din 401(k)-plansadministratör bör kunna tala om för dig om det är möjligt, baserat på din plans riktlinjer.
Om du inte kan utföra en mega bakdörr Roth eftersom din plan inte tillåter det, finns det andra sätt att öka ditt pensionssparande. Du kan till exempel prova en vanlig bakdörr Roth istället. Detta kan vara något att överväga om du fortfarande vill dra nytta av skatteförmånerna med en Roth IRA men din plan uppfyller inte kriterierna för en megarollover. Du kan också välja att ge Roth 401(k) bidrag till din pensionsplan på jobbet. På så sätt får du fortfarande fördelen av att bidra med dollar efter skatt och göra skattefria uttag. Du kommer att omfattas av de vanliga bidragsgränserna och du måste fortfarande ta den nödvändiga minimiutdelningen. Men det kan uppväga värdet av skattebesparingar vid pensionering.
Att investera i ett hälsosparkonto (HSA) är ett annat alternativ. Även om dessa konton inte är specifikt utformade för pensionering, kan de ge flera skatteförmåner. Bidragen är avdragsgilla och växer upp med skatt. Uttag är skattefria när de används för berättigade sjukvårdskostnader. Och vid 65 kan du ta ut pengar från en HSA oavsett anledning utan skattestraff. Du är bara skyldig vanlig inkomstskatt på alla uttag som inte används för sjukvårdskostnader.
Slutligen kan du öppna ett skattepliktigt mäklarkonto för att investera. Detta sparar dig inte nödvändigtvis pengar på skatter eftersom du är skyldig kapitalvinstskatt när du säljer investeringar med vinst. Men det kan hjälpa dig att diversifiera dina investeringar och det finns inga gränser för hur mycket du kan investera på ett mäklarkonto årligen.
En mega bakdörr Roth-strategi kan fungera bra för höginkomsttagare som vill dra nytta av Roth-kontoförmånerna. Det finns dock vissa regler som måste följas för att få det att fungera, så du kanske vill prata med din planadministratör eller en skatteexpert innan du går vidare. Tänk också på att även om du inte kan slutföra en Roth-rollover i bakdörren så har du fortfarande andra alternativ för att öka pensionssparandet.
Fotokredit:©iStock.com/Edwin Tan, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/kupicoo