En 401(k) rollover är den process genom vilken du flyttar pengarna i ditt 401(k) till ett annat pensionskonto – vanligtvis antingen en IRA eller en annan 401(k). En 401 (k) rollover händer vanligtvis när du lämnar din arbetsgivare, antingen för att gå i pension eller för att börja ett nytt jobb. Det finns vissa regler du måste följa när du rullar över dina tillgångar, framför allt 60-dagarsregeln. Och du måste också välja en ny finansiell institution för ditt konto när du rullar över dina pengar till en IRA. Om du överväger en 401(k) kan en finansiell rådgivare hjälpa dig att sätta upp en pensionsplan för ditt boägg. Låt oss dela upp allt du behöver veta om 401(k) rollovers.
Det finns många sätt att spara till pension, och en arbetsgivarsponsrad plan som en 401(k) är en av de vanligaste. Men när du lämnar arbetsgivaren som sponsrade 401(k), kommer du sannolikt att välja att föra över pengarna från det kontot. Du kan välja att rulla in den i din nya arbetsgivares 401(k) plan, om en sådan finns. Du kan också välja att lägga in det på ett individuellt pensionskonto (IRA), vilket kan ge mer kontroll och flexibilitet.
Precis som IRA, kommer 401(k) planer i två former:traditionella och Roth. I de flesta fall kommer någon som styr en 401(k) rollover att överföra sina pengar till ett nytt konto som har samma skatteförmåner. Så om du har en traditionell 401(k), kommer du sannolikt att rulla över dess tillgångar till en traditionell IRA eller 401(k). Detsamma gäller i allmänhet för Roth-konton.
Men ingenting i IRS regler säger att du måste gå med samma typ av konto. Istället kan du rulla över pengar från en traditionell 401(k) till en Roth IRA. Men du skulle då vara skyldig skatt på de pengarna för innevarande beskattningsår, eftersom Roth-konton finansieras med dollar efter skatt. På grund av detta kan du inte göra tvärtom och rulla över pengar från en Roth 401(k) till en traditionell IRA.
Enligt IRS kan en 401(k) rollover göras på ett av två sätt:en direkt rollover eller en 60-dagars rollover. Den första vägen innebär att medlen överförs direkt från en förvaringsinstitut till en annan; detta kan innebära att din förvaringsinstitut överför medlen direkt eller skriver en check som du tar till den nya förvaringsinstitutet. IRS kommer inte att debitera dig skatter för denna typ av rollover.
Du kan också genomföra en 60-dagars rollover. Detta innebär att vårdnadshavaren för din 401(k) gör en utcheckning till dig på ditt kontosaldo; Men eftersom pengarna tekniskt sett kommer att passera genom dina händer, finns det några ogynnsamma skattekonsekvenser, inklusive en skatteinnehållning på 20 % av din arbetsgivare.
IRS sätter inga gränser för hur mycket pengar som kan överföras genom en 401(k) rollover. Vissa IRA-leverantörer kan dock ha ett minimikrav för att öppna ett nytt konto.
Det finns en process i flera steg för att initiera och slutföra en 401(k) rollover till din nya traditionella eller Roth IRA. Mer specifikt måste du välja vilken typ av konto du vill ha, var du ska öppna det, hur du ska överföra pengarna och vilka investeringar du ska göra när tillgångarna är tillgängliga. Se till att följa varje steg i ordning så att du inte stöter på några skatteproblem med IRS.
Nedan följer en steg-för-steg-uppdelning av hur du hanterar din 401(k) rollover.
Det finns två huvudtyper av IRA som du kan överföra 401(k) medel till:en traditionell IRA eller en Roth IRA. Som vi nämnt ovan rullar de flesta över sina pengar till ett konto som har samma skatteförmåner som det de överför från.
Låt oss till exempel säga att du har ett traditionellt 401(k)-konto som låter dig bidra med pengar och dra av dem från din beskattningsbara inkomst, samtidigt som du undviker inkomstskatter tills du drar dig i pension. För att behålla denna skatteuppskjutna status måste du rulla över din 401(k) tillgång till en traditionell IRA. Du har fortfarande möjlighet att gå över till en Roth IRA, men det betyder att du kommer att betala skatt på de pengarna för innevarande år.
Å andra sidan får de med en Roth 401(k) förmånen av skattefri tillväxt eftersom pengarna de bidrar med redan har betalat skatt på det. På grund av detta tillåter inte IRS Roth 401(k)-kontoinnehavare att överföra pengar till något annat än en Roth IRA eller en annan Roth 401(k).
Bara du kan välja vilken typ av IRA som är bäst för din situation. Om du kan ta reda på om din skattesats är högre nu än vad den kommer att vara vid pensionering, borde det leda dig i rätt riktning. Du kan också prata med en finansiell rådgivare om du har ytterligare frågor.
När man öppnar en IRA kommer de flesta att se till en mäklare, och av uppenbara skäl. 401(k)-konton är ökända för sina relativt begränsade investeringsval. Men genom att rulla in dina pengar till en IRA på ett mäklarhus, kommer du att få välja från en betydligt större pool av potentiella investeringar. Faktum är att många erbjuder en kombination av aktier, obligationer, börshandlade fonder (ETF), fonder, optioner och mer.
Att hantera dina egna pensionsfonder tar mycket tid och energi, men en finansiell rådgivare kan göra det åt dig. Många finansiella rådgivare är specialiserade på pensionsplanering och investeringar, vilket är precis den kombination du behöver. Om du går den här vägen kommer din rådgivare att hantera dina investeringar i en IRA enligt dina behov och nuvarande sparsituation.
Om du föredrar ett ännu mer praktiskt sätt att investera kan en robotrådgivare vara ett bra alternativ. När du öppnar en IRA med en robo-rådgivare kommer en tillgångsallokeringsprofil att skapas för dig baserat på din ålder, risktolerans och närhet till pension. Robo-rådgivaren kommer sedan att investera och hantera dina tillgångar åt dig enligt denna plan.
Oavsett vilken väg du går, se till att du förstår alla konto-, investerings- eller rådgivningsavgifter du kan ådra dig. En hög avgiftsstruktur kan ha en extremt negativ effekt på din portfölj, så håll utkik efter detta.
När du har öppnat ditt nya IRA-konto är det dags att börja övergångsprocessen. Det enklaste sättet att göra detta är att få din 401(k)-leverantör att genomföra en direkt övergång från ditt 401(k)-konto direkt till din IRA. Varje leverantör kommer att ha sin egen uppsättning krav för denna process, så kontakta din planadministratör. IRS kommer inte att debitera dig några skatter i den här situationen.
Det andra och mindre föredragna alternativet är 60-dagars övergången. I det här fallet drar din 401(k)-leverantör ditt 401(k)-saldo och ger det till dig i form av en check. Sedan, som du kanske förväntar dig, har du en 60-dagarsperiod för att få pengarna insatta på ditt nya skatteuppskjutna konto.
Men eftersom denna situation innebär att pengar passerar genom dina händer, föreskriver IRS att arbetsgivaren måste hålla inne 20%. Det betyder att för att få in samma summa pengar på ditt nya konto som du hade i ditt 401(k), måste du använda separata pengar för att täcka skillnaden.
Låt oss till exempel anta att du rullar över $50 000 från en 401(k) till en IRA genom en 60-dagars rollover. Eftersom checken står i ditt namn, håller din arbetsgivare tillbaka 10 000 USD, eller 20 %, baserat på IRS-reglerna. Om du inom 60 dagar kan hitta tillräckligt med kontanter för att ersätta de 10 000 $ och sätta in hela 50 000 $ i din nya skatteuppskjutna IRA, kommer du att rapportera de 50 000 $ som en icke-skattepliktig övergång och 10 000 $ som betald skatt. Sedan, när det är dags för skatt, kommer IRS att anse att $10 000 är en del av dina federala skatter, vilket innebär att du får tillbaka det.
Låt oss nu säga att du inte kan ta igen de 10 000 $ som din arbetsgivare håller inne. I det här fallet sätter du bara in $40 000 i din nya skatteuppskjutna IRA. I sin tur rapporterar du på din skattedeklaration 40 000 USD som en icke-skattepliktig övergång, 10 000 USD som skattepliktig inkomst och 10 000 USD som betald skatt. På grund av detta kommer du att förlora skatteuppskjuten status för de pengarna.
Som du kan se skulle det vara idealiskt om du kunde undvika 60-dagars rollover och istället gå med en direkt rollover. Men om en direkt överföring av någon anledning inte kan göras, låt din planleverantör skicka en check ut till förvaringsinstitutet för ditt nya konto istället för dig. Detta kommer förmodligen att låta dig kringgå denna problematiska situation.
Någonsin IRA-leverantör kommer att ha sin egen uppsättning investeringar som den gör tillgängliga för dig. Så förhoppningsvis under kontovalsprocessen valde du en mäklarfirma som erbjuder det du vill ha. När ditt konto är öppet och fullt finansierat kan du börja göra investeringar som du tycker är lämpligt. Naturligtvis, om du går med en robo-rådgivare, görs detta arbete åt dig.
I allmänhet håller de som är nära pensionen sina investeringar på den säkrare sidan. Detta kan innebära att investera i obligationer eller ETF:er, som båda vanligtvis är tillförlitliga. Å andra sidan har någon längre bort från pensionen råd att vara mer riskfylld och mer spekulativ. Som ett resultat av detta inkluderar yngre investerare ofta fler aktier i sin portfölj i ett försök att uppnå högre avkastning.
Många företag erbjuder 401(k)-planer, så folk har ofta flera 401(k)s under sina år i arbetsstyrkan. Om du hellre föredrar att behålla dina pengar i en enda 401(k) eller inte vill öppna en IRA, kan du ha möjlighet att överföra tillgångar från din gamla 401(k) till din nya på ditt nuvarande jobb. Om inte, måste du hålla ett öga på hur var och en presterar individuellt.
Processen för detta är så enkel som att prata med både dina nuvarande och tidigare planleverantörer för att säkerställa att de båda accepterar en överföring av tillgångar. Även om leverantörerna kan erbjuda mer specifika instruktioner, kommer du förmodligen att använda någon av metoderna ovan för att slutföra övergången.
Observera att inte alla planleverantörer accepterar anställdas tidigare 401(k)-medel som en övergång. Detta beror på att de kanske inte är villiga att lägga till fler tillgångar till planen, vilket kan överväldiga den.
Om du hanterar det på rätt sätt finns det i princip inga skattekonsekvenser som kommer med en 401(k) rollover. Mer specifikt, om du genomför en direkt övergång, flyttas dina tillgångar sömlöst från ett konto till ett annat utan någon inblandning från IRS. Överföringen visas inte på din skattedeklaration, och IRS tar inte ut några skatter.
Omvänt står 60-dagarsövergången inför några skattekonsekvenser. Anledningen till detta är trots att pengarna kommer att passera genom din kontroll bara tillfälligt, IRS ser det som en potentiell distribution. Och eftersom IRS erbjuder stora skatteförmåner med pensionskonton, är den extremt försiktig med när någon gör ett uttag, särskilt ett stort.
För att täcka sig själv beordrar IRS arbetsgivare som du tar en utdelning från att hålla inne 20 %. Det kan vara en enorm summa, speciellt om du har ett stort 401(k) saldo. Det är tyvärr upp till dig som kontoinnehavare att kompensera den skillnaden innan 60-dagarsperioden går ut, annars förlorar du skatteuppskjuten status för de pengarna. Utöver det, om du gör utdelningen före 59,5 års ålder, kommer IRS att slå dig med en straffavgift på 10 % för tidigt uttag.
I dagens tid finns det praktiskt taget ingen anledning till att en leverantör av 401(k)-plan inte skulle ha den tekniska förmågan att överföra dina rollover-medel åt dig. Men om 60-dagarsövergången är oundviklig, be bara att få checken skickad till dig i namnet på ditt nya kontos förvaringsinstitut.
Observera att att rulla över en Roth 401(k) har extra skatteöverväganden om du får matchande bidrag från din arbetsgivare. Arbetsgivarmatchningsavgifter görs före skatt, vilket innebär att de bor i en traditionell 401(k). Samtidigt finns bidragen du gör på samma 401(k) Roth-konto. Så när du initierar en övergång genomgår dessa fonder olika skattebehandlingar.
Denna situation lämnar dig med två alternativ:Antingen kan du rulla över medlen och placera dem i separata traditionella och Roth IRA, eller så kan du inkludera dina arbetsgivaravgifter i din nya Roth IRA. Om du väljer det förra har du två separata konton att hantera. Men om du väljer det senare måste du betala inkomstskatt på beloppet av dina arbetsgivaravgifter för innevarande beskattningsår.
Att spara till pension behöver inte nödvändigtvis inkludera en 401(k) rollover till en IRA. I många fall kan du behålla ditt 401(k)-konto även om du inte längre arbetar för arbetsgivaren. Men som alla ekonomiska beslut finns det för- och nackdelar med båda sidor.
En viktig anledning till att rulla över din 401(k) kan vara till hjälp är att IRA-leverantörer har bättre investeringsval. 401(k)s har ofta minimala val, med måldatumfonder som några av de vanligaste. Men om du vill diversifiera dina tillgångar över aktier, ETF:er, obligationer, optioner och mer, är en mäklare vägen att gå. Detsamma gäller för robo-rådgivare, även om dessa beslut är automatiska istället.
Mäklarhus som erbjuder IRA kan också ge ut bonusar till potentiella kunder som öppnar ett konto. Dessa kan komma i form av kontantbonusar eller till och med extra funktioner och medlemsnivåer. Att ta del av erbjudanden som detta kan ge ett litet lyft till ditt pensionssparande.
Men det kanske viktigaste skälet till att rulla över dina 401(k) medel till en enda IRA är konsolidering. När allt kommer omkring, ju färre konton du måste hantera, desto mer sannolikt kommer du att göra det framgångsrikt. Det kan också vara jobbigt att vaka över flera 401(k)s hos några arbetsgivare samtidigt.
Tvärtom kan du vara helt nöjd med din 401(k). Enkelt uttryckt, om du är bekväm med din 401(k)-leverantör, avgifter och investeringar, kan du känna dig helt omotiverad att göra en förändring.
401(k)s ger också en förmån för tidigt uttag som en IRA inte kan matcha. Medan de flesta IRA-utdelningar som görs före 59,5 års ålder medför en straffavgift på 10 %, kan innehavare av 401(k)-konton ta ut strafffritt efter 55 års ålder under vissa omständigheter. Om utdelningar görs till dig efter att du lämnat din arbetsgivare och du slutade under eller efter det år du fyllde 55 år, kan du helt och hållet undvika straffavgiften på 10 %.
Avgifter är ett område som är helt beroende av din personliga situation. För att avgöra om din 401(k) eller en IRA är billigare måste du personligen jämföra avgifter. Titta inte bara på kontoavgifter, utan även investeringsavgifter och kostnadskvoter.
401(k) rollover-processen är ganska enkel, speciellt om du ställer in en automatisk överföring från din nuvarande plan. Även om du måste välja vilken typ av IRA att rulla in dina pengar till, är valet vanligtvis ganska självklart baserat på dina behov och nuvarande 401(k)-arrangemang. Om du råkar få en direkt kontroll för din rollover, se till att följa IRS regler så att du inte ådrar dig onödiga straff.
Fotokrediter:©iStock.com/Paperkites, ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/blackCAT
The Biggest 401(k) Mistake People Make
Den kompletta guiden till skatterevisioner för kryptovaluta
Den kompletta guiden till att sälja din bil
Den kompletta guiden till Vanguard Index Funds
The Dead Cat Bounce:En komplett guide
Den kompletta guiden till Crowdfunding för fastigheter för icke-ackrediterade investerare
Den kompletta nybörjarguiden till resehackning
Hur man börjar investera:En nybörjarguide