Kvalificerad utdelning är som aktiemarknadens lojalitetsbelöningsprogram. I grund och botten är de ett incitament för aktieägare, de människor som äger aktier i ett företag, att hålla sina pengar parkerade där under lång sikt.

Och även om du inte bör köpa något enbart för utdelningen (det finns andra saker, som en lång erfarenhet av god avkastning, att tänka på när du väljer en fond), men de är där för att belöna dem som inte köper och säljer kort. -term.

Låt oss ta en närmare titt på hur kvalificerad utdelning fungerar och om de hör hemma i din portfölj.

Vad är en kvalificerad utdelning?

Kom ihåg att utdelningar är regelbundna betalningar av ett företags vinst till aktieägare (vanligtvis kontant). Kvalificerad utdelning är en speciell typ av utdelning. Om dina aktier uppfyller vissa krav kommer du att beskattas till en lägre skattesats. Beroende på din investeringsstrategi och din inkomst kan detta göra en stor skillnad i din skattesedel.

Okvalificerad utdelning , även kallad vanlig eller icke-kvalificerad utdelning, beskattas med din vanliga federala inkomstskattesats. Dessa utdelningar är okvalificerade eftersom de inte har uppfyllt samma krav som kvalificerade utdelningar. Vi kommer till kraven här på bara en minut.

Kvalificerad utdelning:Villkor du behöver veta

En värld av kvalificerad utdelning är full av investeringsjargong och förvirrande termer. Här är ett litet "fuskblad" som hjälper dig att förstå vad dessa termer och fraser betyder:

• Inspelningsdatum: När ett företag meddelar att de kommer att betala ut utdelning, sätter de också ett datum – avstämningsdatumet – för när aktieägare redan måste finnas med i företagets bokföring som aktieägare för att få utdelning.

• Ex-utdelningsdatum: Se detta som slutdatumet för att köpa dina aktier så att du kan få utdelning. Ex-utdelningsdatumet (eller ex-datumet) är vanligtvis två arbetsdagar före avstämningsdatumet.

• Lägenhetsperiod: För att en utdelning ska vara en kvalificerad utdelning måste du i princip köpa dina aktier före ex-utdelningsdatumet och hålla fast vid dem i minst 61 dagar. Men inte bara vilket som helst 61 dagar. Dessa 61 dagar måste infalla inom en 121-dagarsperiod (eller fyra månader) som börjar 60 dagar före ex-utdelningsdatumet och slutar 60 dagar efter ex-utdelningsdatum. Titta inte på oss, vi kom inte på reglerna.

Hur innehavsperioden fungerar

Nu kan allt det här avstämningsdatum, ex-datum och lagringsperiod vara förvirrande. För det mesta kommer du inte att behöva oroa dig för alla dessa komplicerade regler. När du arbetar med en investeringsproffs hjälper de dig genom detta. Men för dem som vill veta detaljer, så här fungerar lagringsperioden.

Företag A säger att det kommer att dela ut utdelning och de väljer ett avstämningsdatum den 1 maj (du måste officiellt äga deras aktier före den dagen – eller ingen kvalificerad utdelning för dig). För att se till att du kommer med i boken kräver företag alltid att du köper deras aktier två arbetsdagar före avstämningsdatumet (de kallar detta ex-dividend date ). Så i det här fallet är datumet för ex-utdelning den 29 april.

Du köper deras aktie den 20 april. Så länge du håller deras aktie i 61 dagar (till minst 20 juni) är din utdelning kvalificerad. Om du säljer dina aktier innan dess är dina utdelningar okvalificerade. Enkelt eller hur?

Anledning #274 till varför det är värt det att arbeta med en investeringsproffs.

Hur beskattas kvalificerad utdelning?

Kvalificerade utdelningar skapades för att uppmuntra aktieägare att investera sina pengar i företag under längre perioder. I gengäld beskattas aktieägarnas utdelningar med den långsiktiga kapitalvinstskattesatsen snarare än deras federala inkomstskattesats. En långsiktig kapitalvinst är när du köper något – som en aktieandel – behåller det i minst ett år och sedan säljer det för mer än du ursprungligen köpte det för.

Att ha de vinster du gjort på dina aktier beskattade med en långsiktig kapitalvinstskattesats istället för din federala inkomstskattesats kan vara en skillnad på hundratals, tusentals och ja, till och med miljontals dollar. Nuvarande långsiktiga kapitalvinstskattesatser varierar från 0% till 20% baserat på din skattepliktiga inkomst, och federala inkomstskattesatser varierar från 10% till 37%. Ser? En stor skillnad, särskilt när du går upp i inkomst.

Låt oss ta en titt på ett exempel. Säg att du köper 100 aktier i en fond (vissa fonder erbjuder också kvalificerad utdelning!). I slutet av kvartalet tillkännager fonden en utdelning på 2 USD per aktie. Gissa vad? Du tjänade precis 200 dollar. Om fonden gör detta hela året är du upp $800.

Nu, oavsett om du tar kontantutdelningen eller återinvesterar dem, är du fortfarande beskattad. Utdelning behandlas som inkomst. Men hur du beskattas kan se ganska olika ut. Så om du är en ensam filägare som tjänar $40 000 eller mindre per år, kommer du att betala noll långsiktig kapitalvinstskatt på dina $800. Noll! Eller säg att du är en ensamstående filur som tjänar mer än 441 450 $ per år, du betalar 20% i kapitalvinstskatt, eller 160 $, istället för din 35% inkomstskattesats, eller 280 $. Det är $120 som stannar i fickan istället för att gå till IRS!

Vilka är kraven på en kvalificerad utdelning?

För att en utdelning ska vara en kvalificerad utdelning måste den uppfylla vissa villkor:

• Utdelning betalas av ett amerikanskt företag. (Eller av ett kvalificerat utländskt företag, vilket innebär att de är inkorporerade i en amerikansk ägo, belägen i en nation med ett inkomstskatteavtal med USA, eller att deras aktier är omsättbara på den amerikanska värdepappersmarknaden.)

• Det är en vanlig utdelning. Det innebär inga utdelningar av kapitalvinster, utdelningar från skattebefriade organisationer eller utbetalningar i stället för utdelningar.

• Möt en viss "hållningsperiod". Som nämnts ovan köpte du aktien i tid för att kvalificera dig och höll den i mer än 60 dagar.

Se definitivt till att hålla ett öga på innehavstiden. Företag gör detta för att hindra investerare från att köpa upp ett gäng aktier direkt efter att en utdelning har aviserats. Kom ihåg att kvalificerad utdelning belönar långsiktiga aktieägare.

Få med en SmartVestor Pro

Rensa inte upp alla ins och outs med att investera på egen hand. Det här är dina surt förvärvade pengar, så att ha en dedikerad investeringsproffs vid din sida är ett måste. När du arbetar med en SmartVestor Pro får du hjälp av en person som är engagerad i din större ekonomiska bild – den där långsiktiga strategin jag alltid pratar om. De är här för att hjälpa dig att få din ekonomiska plan på plats, inte sälja dig på produkter som du inte behöver eller förstår.

Hitta en SmartVestor Pro i ditt område idag!