Första gången du ansöker om skatter för småföretagare kan vara överväldigande. Få din första inlämning av företagsskatter att fungera smidigt genom att förstå dina skulder.

Det blir avsevärt enklare att veta hur man gör skatter för småföretag om du förbereder dig året runt för den här uppgiften. Organiserad bokföring är avgörande för att dela in småföretagsskatter för första gången, och varje gång för den delen.

Du måste spåra alla ditt företags transaktioner varje dag. Du kan använda bokföringsprogram online för att göra det enkelt att organisera bokföring. Dina finansiella uppgifter kommer att hjälpa till att säkerhetskopiera siffror som rapporterats på din företagsdeklaration. Att använda programvara för att hålla ordning kan minska antalet timmar som din revisor måste fakturera och kan avsevärt minska kostnaden för att förbereda skatten för småföretag.

Företagsstrukturer och skatter

När du startar ditt företag måste du välja en affärsstruktur. Affärsstrukturer har olika skatteskulder, så det är viktigt att välja den som är rätt för ditt företag.

Vissa typer av affärsstrukturer håller ägaren personligen ansvarig för företagsskatter. Andra strukturer skiljer företagets skatteskulder från ägarens. Och varje affärsstruktur kräver ett annat IRS-formulär. Att lära sig att lämna in skatter för småföretag kan se lite olika ut i varje enskilt fall.

Här är fyra vanliga affärsstrukturer och deras skatteansvar förklaras:

Enskild firma

En enskild firma är en företagsstruktur med ensam ägare. Det är det enklaste sättet att strukturera ett företag. Och enmansföretag har det minsta antalet statliga föreskrifter.

Ägaren, kallad enskild firma, anses vara samma juridiska person som verksamheten. Om företaget inte kan betala sin skatteskuld kan enmansföretagarens personliga tillgångar vara i fara.

IRS-formulär behövs:

Schema C, vinst eller förlust från företag
Enskilda företagare använder schema C för att rapportera inkomster och utgifter till IRS. Schema C är en del av Form 1040.

Schedule SE, Self-Employment Tax
Om du är egenföretagare, använd Schedule SE för att beräkna pengar som du är skyldig i skatt på egenföretagare. Skicka in formuläret för Schedule SE för egenföretagare om du är egenföretagare och tjänade 400 USD eller mer under året.

Partnerskap

Ett partnerskap har två eller flera ägare. Partners delar vinster och förluster lika om inte annat anges i ett partnerskapsavtal.

Liksom en enskild firma beskattas ett partnerskap endast på den personliga inkomstnivån. Om företaget inte kan betala sina skatteskulder kan ägarnas personliga tillgångar stå på spel.

IRS-formulär behövs:

Form 1065, U.S. Return of Partnership Income
Partnerskap betalar inte federal inkomstskatt. Formulär 1065 används helt enkelt för att rapportera affärsintäkter och utgifter till IRS.

Företaget skickar formulär 1065 schema K-1 till varje partner, som visar varje persons andel av inkomster och förluster. Partners använder schema K-1 för att fylla i sina personliga inkomstdeklarationer.

Företag

Ett företag, även kallat C Corp, är en separat enhet från ägarna. Som en oberoende enhet är ägarna inte personligen ansvariga för företagsenhetens skatteskuld.

Medan ägarnas personliga tillgångar är skyddade, dubbelbeskattas företag. Företagets inkomster beskattas först på affärsnivå. Sedan beskattas varje ägares personliga inkomst.

IRS-formulär behövs:

Formulär 1120, U.S. Corporation Income Tax Return
Du använder formulär 1120 för att beräkna och returnera företagets federala inkomstskatter. Du använder också detta formulär för att rapportera företagets intäkter och kostnader.

Aktiebolag (LLC)

Ett aktiebolag kombinerar delar av bolag och handelsbolag. Liksom ett företag är en LLC och ägarna separata juridiska personer. Och som ett partnerskap har ägarna delade skatteskulder.

LLCs begränsar beloppet för varje ägares personliga skatteskuld. Skatter går över till den personliga inkomstnivån, så verksamheten dubbelbeskattas inte. Beroende på hur ägarna upprättar LLC, kommer företaget att lämna in som ett bolag, partnerskap eller som en del av ägarnas skattedeklarationer.

Avdragsgilla kostnader

Om du är ny på att anmäla skatter för småföretag kanske du inte vet att vissa företagskostnader är avdragsgilla. Det betyder att du kan dra av hela eller delar av kostnaden från din totala skatt.

I en SBA-artikel säger Caron Beesley, en småföretagare, författare och marknadskommunikationskonsult:

Småköp, tidningsprenumerationer, utbildningskurser med mera. Dessa "små" utgifter kan snabbt öka. Se till att du spårar alla dina utgifter och kolla med din skatterådgivare om vad du får och inte får dra av.

För att göra anspråk på skatteavdrag för småföretag behöver du korrekt redovisning. Du måste kunna bevisa att du köpt en vara för affärsbruk, inte personlig. Här är fem vanliga skatteavdrag för småföretag:

Avdrag för hemmakontor

Du kan dra av de delar av ditt hem som du använder för att bedriva verksamhet. Med hemmakontorsavdraget kan du bara göra anspråk på de delar av ditt hem som du använder uteslutande för affärsverksamhet.

Användning av ett fordonsavdrag för företag

Du kan göra anspråk på användningen av ditt fordon när du använder det för affärsändamål. Du kan inte göra anspråk på dina utgifter relaterade till din pendling mellan hemmet och ditt företag. Du kan inte heller dra av parkeringsavgifter eller trafikbiljetter som tas emot under arbetstid.

Resekostnadsavdrag

Du kan skriva av resekostnader för tjänsteresor. Resekostnaderna måste vara vanliga, nödvändiga och rimliga för din verksamhet. Du kan inte dra av resekostnader för personliga semesterresor.

Avdrag för personalkostnader

Om du har anställda kan vissa av dina lönekostnader vara avdragsgilla. Du kan skriva av anställdas löner och avgifter till personalförmåner. Det finns vissa regler du måste följa för att kräva avdrag för personalkostnad.

Avdrag för juridiskt och yrkesarvode

Om du betalade juridiska eller yrkesmässiga arvoden kanske du kan dra av dem. Avgifterna måste ha varit vanliga, nödvändiga och direkt relaterade till ditt företag.

Första gången du anmäler skatter för småföretag

När du anmäler skatt för första gången, följ noggrant instruktionerna på skatteformuläret. Se till att du fyller i all information korrekt. Misstag på skatteformulär kan leda till IRS-straff, böter eller revision.

Skicka formuläret till lämplig myndighet. Instruktioner om var och hur dokumentet ska skickas kommer att finnas på formuläret. Skicka formuläret innan deadline.

Kom ihåg att den här artikeln fokuserar på federala företagsskatteskulder. Du kommer också att behöva lämna in skatter för din stat, och eventuellt din ort. Kontrollera med din statliga och lokala företagsmyndighet för att se vilka skatteformulär som ska lämnas in.

Att spåra inkomster och utgifter är en viktig del av att registrera företagsskatter. För en enkel lösning på dina småföretagsböcker, prova Patriots online redovisningsprogram för småföretag. Den använder ett enkelt in- och utbetalningssystem. Prova det gratis idag!

Detta är inte avsett som juridisk rådgivning; för mer information, klicka här.