Att betala skatt är en viktig del av att vara företagare. Men när du äger ett företag går ditt kassaflöde genom upp- och nedgångar. Vad händer om du inte kan betala din skatt? Du är förmodligen här för att du är osäker på vad du ska göra om du inte kan betala din skatt. Lyckligtvis erbjuder IRS skattebetalningsalternativ för att hjälpa företagare i en knipa.
Att inte betala skatt när de ska betalas kan resultera i straffavgifter, höga räntor, problem med att få lån och kan kosta dig socialförsäkringsförmåner och återbetalningar.
Om du inte kan betala det belopp du är skyldig, erbjuder IRS skattebetalningsalternativ. Det finns tre alternativ för att betala din företagsskatteskuld omedelbart:
Se till att du fortfarande lämnar in dina småföretagsskatter i tid. Du kan få ett meddelande från IRS om du lämnar in utan omedelbar betalning. Med eller utan meddelande kan du välja något av dessa tre alternativ.
Du kan ansöka om ett avbetalningsavtal för att betala din skatt lite i taget varje månad. På så sätt ansvarar du inte för att betala engångsbeloppet på en gång. Du minskar eller eliminerar risken för straffavgifter eller ränta om du hanterar företagsskulder genom en betalningsplan.
För att ingå ett IRS-avbetalningsavtal kommer IRS (mest troligt) att be dig fylla i formulär 433-A, Insamlingsinformationsutlåtande för löntagare och egenföretagare eller Form 433-B, Insamlingsinformationsutlåtande för företag. Du måste också tillhandahålla ekonomisk information för de flesta avbetalningsavtal.
Om du ingår ett avtal om betalningsplan kommer framtida återbetalningar att gå till återstående skatteskuld. Men återbetalningarna räknas inte som din månatliga betalning – du måste fortfarande göra regelbundna månadsbetalningar.
Du måste betala minst den lägsta månatliga betalningen i tid. Inkludera ditt namn, adress, skattebetalarens identifikationsnummer (TIN), telefonnummer, skatteår och returtyp för varje betalning. Om du flyttar, kontakta IRS eller fyll i och skicka formulär 8822, adressändring.
Det finns två sätt du kan begära ett avbetalningsavtal om du har ett företag:
Kvalificerade småföretag med anställda kan ansöka om ett In-Business Trust Fund Express Avbetalningsavtal online (IBTF-Express IA). Om du upprättar en IBTF-Express IA behöver du vanligtvis inte en finansiell rapport eller ekonomisk verifiering.
För att kvalificera dig för IRS-betalningsplanen online måste du ha anställda och vara skyldig $25 000 eller mindre. Om beloppet är mellan $10 000 och $25 000 måste du betala med autogiro. Du måste betala av skulden inom 24 månader om du ingår en IBTF-Express IA.
Att ansöka om den här typen av avtal kan spara mycket tid för företag i motsats till att skicka ut formulär eller ringa IRS. Allt du behöver göra är att fylla i onlineansökan. Och du behöver inte vänta för att se om din ansökan godkänns eller inte – så snart du ansöker online får du ett meddelande om din ansökan godkänns.
Du kan ansöka om ett onlinebetalningsavtal genom att ange ditt arbetsgivarnummer (EIN), datumet som ditt EIN tilldelades (MM/ÅÅÅÅ), adressen från din senaste skattedeklaration och ditt nummerpresentation från IRS-meddelandet.
För att fastställa din betalningsmetod måste du betala en avgift. Om din betalningsmetod är check, postanvisning eller kreditkort, betala $149. Om din betalningsmetod är autogiro, betala $31.
Kvalificerade företag kan ansöka om ett onlinebetalningsavtal genom att besöka IRS-webbplatsen.
Du kan nå IRS på (800) 829-4933 eller telefonnumret på ditt meddelande om du vill ingå ett avbetalningsavtal för dina skatter.
Tänk på att detta kan ta mycket tid, eftersom du med största sannolikhet kommer att behöva vänta på att en IRS-representant ska vara tillgänglig.
Det tillkommer en avgift för att skapa en betalningsmetod. För att betala med check, postanvisning eller kreditkort måste du betala 225 USD. För att betala med autogiro måste du betala 107 USD.
I vissa fall tillåter IRS dig att reglera din skatteskuld, vilket innebär att du inte behöver betala så mycket som du är skyldig. För att acceptera denna form av skattelättnader för småföretagare, som kallas ett kompromisserbjudande, tar IRS hänsyn till din betalningsförmåga, affärskostnader, inkomster och tillgångar.
För att få ett erbjudande i kompromiss godkänt måste du vara uppdaterad med ansöknings- och betalningskrav. Om du är i ett öppet konkursförfarande är du inte berättigad. IRS erbjuder ett "Offer in Compromise Pre-Qualifier" om du vill kontrollera din behörighet.
För att ansöka om ett kompromisserbjudande för ditt företag måste du inkludera följande i din ansökan:
Du kan hitta all ansökningsinformation i Form 656 Booklet, Offer in Compromise.
Om du är enskild ägare eller en enmedlem LLC, skicka in formulär 433-A. Arkivera formulär 433-B om ditt företag är ett bolag, partnerskap, aktiebolag (LLC) klassificerat som ett bolag eller en LLC med flera medlemmar.
Information om den nödvändiga dokumentationen som du måste bifoga finns i slutet av formulär 433-A och formulär 433-B.
Om du verkar som enskild firma eller ett enmansbolag med begränsat ansvar (LLC) och uppfyller riktlinjerna för låginkomstcertifiering, behöver du inte betala ansökningsavgiften eller det första betalningserbjudandet.
Beloppet för det första betalningserbjudandet beror på vilket betalningsalternativ du väljer och ditt erbjudande.
Om du vill betala ett engångsbelopp kontant, skicka in en första betalning på 20 % av det totala erbjudandet. Betala inte det återstående saldot förrän du hör från IRS. Om du använder kontantmetoden med engångsbelopp måste du betala saldot i fem eller färre betalningar efter ditt första erbjudande.
Om du vill göra regelbundna betalningar, skicka in den första betalningen och gör månatliga betalningar medan du väntar på att höra från IRS.
I vissa fall kan du ha både individuella och företagsskatteskulder som du vill överväga för ett erbjudande i kompromissavtal. Om så är fallet, skicka två Forms 656. Det betyder också att du måste skicka in två betalningar på 186 USD, såvida du inte uppfyller riktlinjerna för låginkomstcertifiering.
Om ditt erbjudande avvisas kan du överklaga ett avslag inom 30 dagar. Använd formulär 13711, Request for Appeal of Offer in Compromise för att överklaga. Eller kontakta IRS.
Om du inte kan betala dina skatteskulder när de förfaller, kommer IRS tillfälligt att försena indrivningsprocessen. Det betyder att de kommer att vänta med att samla in dina skattebetalningar, men skulden är inte efterskänkt.
Du kan begära att skjuta upp indrivningen av din företagsskatteskuld genom att ringa IRS på (800) 829-1040 eller ringa telefonnumret på ditt meddelande. När du har gjort din begäran kan IRS be dig att fylla i formulär 433-A eller formulär 433-B och tillhandahålla bevis på ekonomisk status.
Om dina skatteskulder är tillfälligt försenade kommer du att debiteras straffavgifter och ränta tills beloppet är fullt betalt.
Vet exakt hur mycket pengar du har till hands på ditt företag. Patriots bokföringsprogram online spårar dina utgifter och inkomster. På så sätt kan du göra kassaflödesjusteringar innan skatter ska betalas. Prova det gratis idag.
Du kan betala $0 i skatt på din pensionsinkomst
Ditt företag är skyldig tillbaka skatt; Vad nu?
Kan du vända ditt företag under pandemin?
Kan du inte betala din skatt? Här är 5 alternativ
8 saker som kan hända om du inte betalar skatt
Småföretagscertifiering:Vad kan SBA göra för dina intäkter?
Vad du ska göra om du inte har råd att betala hyran
Kan du betala mer på din bilbetalning?