Att minska din skatteskuld kan vara en stor lättnad för ditt lilla företag. Individuella skattebetalare och företagare har möjlighet att sänka sin skatteräkning genom företagsskatteavdrag och krediter. Vad är skillnaden mellan företagsskatteavdrag och skatteavdrag?

Företagsskatteavdrag kontra avdrag

Företagsskatteavdrag och skatteavdrag kan minska vad du är skyldig på din skattedeklaration för småföretag. Du kan begära en skattelättnad eller avdrag (eller båda) för att kompensera kostnaderna för kvalificerade företagskostnader.

Om du inte vet skillnaden mellan en skattelättnad kontra skatteavdrag kan du ha problem med att maximera dina skattebesparingar.

Så, vad är skatteavdraget kontra kreditskillnaden?

Ett företagsskatteavdrag är en minskning av skatteskulden för dollar för dollar. Skatteavdrag sänker din skatteräkning direkt med kreditbeloppet. Så om du har en skattesedel på 20 000 USD, skulle en skattekredit på 1 000 USD sänka din räkning till 19 000 USD.

Å andra sidan ett företagsskatteavdrag minskar din totala skattepliktiga inkomst. Låt oss säga att din totala skattepliktiga inkomst är 90 000 USD. Ett skatteavdrag för småföretag på $ 1 000 skulle sänka din beskattningsbara inkomst till $ 89 000. Företagsskatteavdraget på 1 000 USD skulle inte sänka din skatteräkning med 1 000 USD.

I grund och botten sänker ett skatteavdrag vad din skattskyldighet baseras på, inte själva skattesedeln. En skattelättnad gäller i slutet och sänker din skatteräkning direkt.

Se skatteavdrag som indirekta skattesänkningar och skattelättnader som direkta avdrag.

Företagsskatteavdrag kontra avdrag:Vilket är bättre?

Så, bör du ta en skattelättnad eller avdrag? Svaret beror på.

Att sänka sin skattskyldighet är inte alltid ett antingen-eller-beslut. Du kan göra anspråk på både skatteavdrag och krediter.

Men du kan inte kräva både skatteavdrag och skatteavdrag för samma utgifter. Till exempel måste skattebetalarna välja mellan att göra anspråk på utbildningskredit och avdraget för undervisning och avgifter.

Skatteavdrag ger generellt sett en större skattereduktion än skatteavdrag. Många skatteavdrag är dock ej återbetalningsbara, vilket innebär att förmånen upphör när din skatteräkning når $0.

Om du måste välja mellan en skattelättnad eller ett skatteavdrag, beräkna först vilket som skulle ge dig de största skattebesparingarna.

Typer av skatteavdrag och krediter

Det finns ett antal skattelättnader och skatteavdrag som du kanske kan göra anspråk på. Kolla in tre vanliga företagsskatteavdrag och krediter nedan.

Exempel på skattelättnader

Vissa skattelättnader för småföretag inkluderar sjukförsäkringen för små arbetsgivare, FMLA och tillgångskrediter för funktionshindrade.

Små arbetsgivares sjukförsäkringsskatteavdrag

Skatteavdraget för små arbetsgivares sjukförsäkring gäller för kvalificerade företag som registrerar sig i Small Business Health Options Program (SHOP).

För att kvalificera dig måste du ha färre än 25 heltidsanställda och betala anställda en genomsnittlig årslön på 50 000 USD eller mindre. Du måste också tillhandahålla minst 50 % av dina heltidsanställdas premiekostnader och erbjuda täckning till alla heltidsanställda.

Hur mycket är skatteavdraget för småföretagshälsovård? Denna återbetalningsbara kredit är värd upp till 50 % av dina premiumkostnader.

FMLA-skatteavdrag

Om du frivilligt tillhandahåller betald familje- och sjukledighet till kvalificerade anställda kan du vara berättigad till den icke-återbetalningsbara FMLA-skatteavdraget.

Arbetsgivare som betalar minst 50 % av sin anställdas lön, tillhandahåller minst två veckors betald FMLA till heltidsanställda och har en skriftlig policy kvalificerar sig.

Du kan ansöka om en minsta FMLA-skatteavdrag på 12,5 % om du betalar 50 % av dina anställdas löner. Om du betalar 100 % av dina anställdas löner kan du göra anspråk på en maximal kredit på 25 %.

kredit för inaktiverad åtkomst

Har du haft utgifter för att göra ditt företag mer tillgängligt och tillmötesgående för personer med funktionsnedsättning? Om så är fallet kan du vara berättigad till krediten för funktionshindrade.

Du kan göra anspråk på krediten för funktionshindrade om du uppfyller IRS definition av småföretag. Och du måste ha kvalificerande utgifter, som att ta bort hinder som förhindrar tillgänglighet.

Den maximala skattelättnaden som småföretagare kan kräva är 5 000 USD. Krediten för funktionshindrade är värd 50 % av dina kvalificerade åtkomstkostnader (efter att ha ådragit dig 250 USD i kostnader), upp till ett maximum av 10 250 USD.

Exempel på skatteavdrag

Några typer av skatteavdrag för småföretag inkluderar hemmakontoret, företagssträcka och avdrag för välgörenhetsbidrag.

Avdrag för hemmakontor

Du kan vara berättigad att begära skatteavdrag för hemmakontor om du använder en del av din ägda eller hyrda bostad för företag. Småföretagare kan dra av kostnader relaterade till den del av deras hem som används för företag.

För att kvalificera dig för skatteavdraget för hemmakontoret måste du regelbundet och uteslutande använda en del av ditt hus för företag. Och ditt hem måste vara din huvudsakliga verksamhet.

Du kan antingen använda den förenklade eller vanliga metoden för att begära skatteavdraget för hemmakontoret. Om du använder IRS:s förenklade metod kan du begära ett maximalt avdrag på 1 500 USD.

Avdrag för företagens körsträcka

Kör du för ditt företag? Om så är fallet kan du kanske ta avdraget för företagsmila för körda affärsmil.

Du kan göra anspråk på affärsanvändning av bilavdrag för affärsrelaterade ärenden som att köra mil för att träffa kunder eller till banken för en affärstransaktion.

För att göra anspråk på avdraget för företagets körsträcka kan du antingen använda standardmetoden för körsträcka eller faktiska utgifter. Den vanliga körsträckan för 2019 är 58 cent per körd affärsmil.

Avdrag för välgörenhetsbidrag

När du donerar pengar, egendom eller tid till 501(c)(3)-statusorganisationer kan du vara berättigad att göra anspråk på avdraget för donationer till välgörenhet för småföretag.

För att göra anspråk på ett avdrag för bidrag till välgörenhet måste du göra kvalificerade donationer till en kvalificerad ideell organisation.

För mer information, ladda ner vår kostnadsfria guide, "Vill du minska din skatteskuld? Prova att göra anspråk på krediter och avdrag.”

Om du vill göra anspråk på företagsskatteavdrag eller företagsskatteavdrag behöver du dokumenten för att säkerhetskopiera det. Med Patriot Software kan du enkelt hantera dina böcker, visa rapporter och mer. Testa det själv med en självguidad demo!