Den digitala världen förändras mycket. Så du undrar förmodligen hur du kan ändra med det, särskilt när det kommer till ditt företag. Och det kan få dig att tänka på det senaste inom finans – kryptovaluta.

Om du funderar på att lägga till kryptobetalningar till dina affärsaffärer kan frågorna börja staplas upp. Vad är krypto? Hur accepterar du kryptobetalningar? Och hur tar du med kryptovaluta i din bokföring? Fortsätt läsa för att lära dig mer om att tjäna pengar på krypto.

Vad är kryptovaluta?

Innan vi dyker djupt in i kryptobetalningar och hur du kan använda dem i ditt företag, låt oss ta en titt på vad kryptovaluta faktiskt är.

Kryptovaluta är en form av digital valuta som är decentraliserad och högkrypterad. Decentraliserad valuta är valuta som inte har någon central myndighet som kontrollerar värdet som USA gör med dollarn. Krypteringen förhindrar förfalskning eller duplicering av kryptovalutan.

Liksom äkta valuta har kryptovaluta ett tilldelat värde. Tänk på det som digitalt guld. Det finns värde, men värdet är inte som en $20 sedel. Värdet tilldelas vid köptillfället snarare än förutbestämt av regeringen.

Men bristen på central auktoritet innebär att det inte finns några statliga skydd för kryptovaluta. Till skillnad från standardvaluta försäkrar inte den amerikanska regeringen krypto. Så regeringen kan inte gå in för att returnera pengar som går förlorade i händelse av att ett kryptoföretag hackas eller stänger.

Nu när vi har utforskat vad kryptovaluta är, låt oss ta en titt på kryptobetalningar.

Vad är kryptobetalningar?

Som namnet antyder är kryptobetalningar betalningar som görs med kryptovaluta. De digitala betalningarna är ungefär som kreditkorts- eller bankbetalningar, men de behandlas olika. Kreditkort och bankbetalningar använder standardvaluta (t.ex. dollar). Och kreditkortsföretag och banker tar ut transaktionsavgifter från handlare som accepterar dessa betalningar.

Kryptobetalningar är dock digitala och har inte samma transaktionsavgifter som kreditkort eller banker. Vissa transaktionsavgifter är högre, medan andra är lägre. Företag kan använda kryptobetalningar för att undvika transaktionsavgifter helt eller för att behandla betalningar snabbare.

Digital valuta har inte samma banktiming eller kreditkortstid som ACH-banktransaktioner (t.ex. standardtimmar för två dagar) och kreditkortsbetalningar. Som sådan kan kryptobetalningar vara mer önskvärda för alla som vill behandla betalningar snabbare.

Om fördelarna med att acceptera kryptobetalningar sa Ben Reynolds, VD och grundare av Sure Dividend: 

Företag kan spara pengar genom att använda kryptovaluta för att ta emot betalningar för onlineköp eftersom det är mer överkomligt med lägre transaktionsavgifter. Med blockchain-teknik är kryptovalutatransaktioner mer tidseffektiva, vilket hjälper till att förhindra kunder från att överutnyttja sina pengar eftersom omedelbara transaktioner gör att kunderna kan se mer exakta uppdateringar om deras ekonomi.

Men hur redovisar du kryptobetalningar i dina böcker om du bestämmer dig för att acceptera dem i ditt företag? Låt oss ta en titt.

Spela in kryptobetalningar i dina böcker

Eftersom kryptovaluta kan vara förvirrande kanske du undrar hur kryptotransaktioner ska se ut i din bokföring. Kommer du ihåg hur vi sa att kryptovaluta är mer som digitalt guld? Tänk på krypto som egendom när du registrerar det i dina böcker – det är så IRS definierar kryptovaluta.

När du registrerar kryptobetalningar i dina böcker, använd värdet vid den tidpunkt då du tar emot det och värdet vid den tidpunkt då du spenderar det. Du kan få kryptovaluta via en kryptovalutamarknad eller genom en kund. IRS bestämmer också riktlinjer för inspelning av krypto för skatteändamål.

IRS riktlinjer är:

1. Behandla inte kryptovaluta som sann valuta för att fastställa förluster eller vinster i skattesyfte.
2. Inkludera det verkliga marknadsvärdet för kryptovalutan som skattepliktig inkomst.
3. Fastställ det verkliga marknadsvärdet från och med datumet då kryptovalutan köps.

Skattebetalare kan ha virtuella förluster och vinster, beroende på priset som krypton köptes för och de aktuella kostnaderna. Registrera vinsterna och förlusterna när du köper eller spenderar kryptovalutan.

Du måste också bestämma en värderingsstrategi när du registrerar kryptobetalningar i dina böcker. Varför frågar du? Eftersom IRS kräver att företag registrerar kryptovaluta på schema C eller formulär 1120. Behandla kryptovaluta som du skulle göra med annan egendom i skatteanmälningarna.

Hur man behandlar kryptovaluta för skatteändamål

IRS kräver att företag behandlar kryptovaluta som egendom (t.ex. en tillgång) när de lämnar in företagsdeklarationer. Tillämpa de allmänna skatteprinciperna för fastighetstransaktioner på virtuella valutatransaktioner.

Använd IRS Publication 551, Basis av tillgångar, för att bestämma grunden för egendomen när du tar emot kryptovaluta för varor eller tjänster.

Kryptovaluta som skattepliktig inkomst

Varje gång du får egendom i utbyte mot att utföra en tjänst är den egendomen skattepliktig inkomst enligt IRS. Eftersom kryptobetalningar är digitala fastighetsbetalningar måste du redovisa betalningarna som vanlig inkomst. IRS bestämmer värdet på fastigheten baserat på det verkliga marknadsvärdet.

Anteckna det verkliga marknadsvärdet när du tar emot kryptobetalningen i dina skatteanmälningar. Om du gör en betalning av kryptovaluta till någon, registrera också det verkliga marknadsvärdet vid den tidpunkt då du byter kryptovalutan.

Vad är det verkliga marknadsvärdet för kryptovaluta?

Beräkna det verkliga marknadsvärdet för kryptovaluta genom att hitta datum och tid då du registrerade transaktionen i huvudboken. IRS använder ett världsomspännande index för kryptovaluta för att tilldela ett verkligt marknadsvärde baserat på det exakta datumet och tiden för transaktionen. Verkligt marknadsvärde är kryptovalutans pris vid tidpunkten för köp eller försäljning.

Låt oss säga att du accepterar en Bitcoin-transaktion som är värderad till 400 $ kl. 12.00. PST den 1 januari 2021. Det verkliga marknadsvärdet för samma mängd Bitcoin kan minska till 200 USD vid 12:00. PST den 1 februari 2021. Visa en förlust i dina skatteanmälningar på grund av minskningen av det verkliga marknadsvärdet över tiden.

Om du väljer att acceptera eller byta kryptobetalningar som en del av ditt företag, förbli uppdaterad med IRS regler och förordningar. Och sätt upp en plan för hur du ska byta kryptovalutan samtidigt som du skyddar ditt företag från potentiella förluster. Överväg att anlita en revisor som hjälper dig att navigera i kryptovalutans värld för att säkerställa att du förblir kompatibel med IRS. En revisor kanske också kan hjälpa dig med hur du accepterar kryptobetalningar.

Att registrera tillgångar som inkomst är enkelt i Patriots bokföringsprogram online. Beräkna helt enkelt värdet på din egendom och ange informationen på ditt konto. Prova det gratis i 30 dagar idag.