En orealiserad vinst föreligger när investeringen har ökat i värde men du inte har sålt investeringen.
Lär dig vad en orealiserad vinst är, skillnaden mellan realiserad och orealiserad vinst , och hur det påverkar din privatekonomi.
När du investerar i en tillgång som en aktie eller ETF gör du det med hopp om att den ökar i värde. Den korrekta termen för den värdeökningen är "kapitalvinst."
Men bara för att tillgången har ökat i värde betyder det inte att du har fångat det värdet. Om du inte säljer det och priset faller, kommer du inte att få behålla vinsten. När det händer sägs vinsten vara "orealiserade". När du säljer en investering med en orealiserad vinst realiseras den vinsten eftersom du får det ökade värdet.
Anta till exempel att du köper en aktieandel för 45 USD. Om priset stiger till $55, har du en orealiserad vinst på $10.
För att tydligt se vad en orealiserad vinst är, tänk på vad du har om aktiekursen faller tillbaka till $45 innan du säljer. Vid den tidpunkten har du helt enkelt en aktieandel som återigen är värd $45. Du fångade inte, eller "insåg", vinsten på $10.
Om du hade sålt aktien när priset nådde 55 USD skulle du har insett att $10 vinst – det är din att behålla.
Detta kan tyckas vara en grundläggande skillnad att göra, men det är en mycket viktig eftersom din skatteräkning beror på om dina vinster är realiserade eller orealiserade. Om du har en skattepliktig vinst spelar tidpunkten för dessa vinster också roll.
Det främsta skälet till att du behöver förstå hur orealiserade vinster fungerar är att veta hur det kommer att påverka din skatteräkning. Orealiserade vinster beskattas i allmänhet inte. Du ådrar dig inte en skatteskuld förrän du säljer din investering och realiserar vinsten.
Alla realiserade vinster beskattas dock inte med samma skattesats. Det finns två olika skattestrukturer beroende på om realiserade vinster är långsiktiga eller kortsiktiga.
En kortsiktig realisationsvinst är en som realiseras inom ett år för att köpa investeringen. Kortsiktiga kapitalvinster beskattas med din vanliga inkomstskattesats.
Långsiktiga kapitalvinster är vinster som inte realiseras förrän kl. minst ett år har gått sedan du köpte investeringen. Skattesatsen på långsiktiga kapitalvinster beror på din skattepliktiga inkomst, men är en lägre sats än din inkomstskattesats.
Skattesatserna på långfristiga kapitalvinster för ensamregistrerare är:
Förstå förhållandet mellan tiden som går innan du inser en vinst och de skatter du är skyldiga kan hjälpa dig med skatteplanering. Genom att vänta i ett år för att realisera eventuell orealiserad vinst kan du avsevärt minska skatten du är skyldig på den vinsten. Din skattesats kan möjligen vara så låg som noll.
Om du går tillbaka till exemplet, antar du att du köpte aktien för 45 USD i juli. Om priset når $55 i december men du inte säljer, har du en orealiserad vinst på $10 och skulle inte vara skyldig någon skatt. Om du säljer i december har du en kortsiktig realiserad vinst på $10. Denna vinst på $10 kommer att vara föremål för din vanliga inkomstskattesats.
Anta nu att du sålde aktien för 55 USD två år efter att du köpte det i juli. Du har en långsiktig realiserad vinst på 10 USD och den kommer att omfattas av en skattesats på 0 %, 15 % eller 20 % beroende på din skattepliktiga inkomst.
Motsatsen till en orealiserad vinst är en orealiserad förlust. Om värdet på din investering sjunker efter att du köpt den har du en kapitalförlust. Förlusten är orealiserad tills du säljer investeringen.
Om du till exempel hade köpt aktien i föregående exempel på $45, sedan sjönk priset till $35, $10 prisfallet är en orealiserad förlust. Om du säljer aktien för 35 USD blir din orealiserade förlust en realiserad förlust på 10 USD.
Realiserade kapitalförluster kan användas för att kvitta kapitalvinster i syfte att fastställa din skatteskuld.
Om du har investeringar i ett skatteskyddat pensionskonto som 401(k), 403(b) eller IRA, är du skyddad från kapitalvinstskatter, så skillnaden mellan realiserad och orealiserad vinst är mindre viktig.
Om du investerar i ett skattepliktigt mäklarkonto, ska skatter på ditt realiserade vinster kan påverka din nettoinvesteringsavkastning.