Att bidra till ett kvalificerat pensionskonto kan spara pengar på skatter samtidigt som du kommer närmare dina långsiktiga ekonomiska mål. För att dra nytta av dessa skatteförmåner måste du följa bidrags-, inkomst- och avdragsgränser som fastställts av IRS. Bidragsgränserna för arbetsgivarbaserade 401(k)-konton är högre än för traditionella och Roth-individuella pensionskonton (IRA):$20 500 respektive $6 000 för 2022 - och det finns ytterligare begränsningar att tänka på också. Här är bidrags- och inkomstgränserna för 2022.

401(k) bidragsgränser

Att bidra till en arbetsgivarbaserad 401(k) eller 403(b) pensionsplan minskar mängden löner som rapporteras på din deklaration, vilket sänker din beskattningsbara inkomst. För 2022 är dessa valbara bidrag begränsade till $20 500. Arbetare som är 50 år och äldre kan göra ytterligare $6 500 i återhämtningsbidrag. Många arbetsgivare matchar också anställdas pensionsavgifter, antingen dollar mot dollar eller delvis. Ditt totala bidrag inklusive arbetsgivarmatchande medel får inte överstiga 61 000 USD – eller 67 500 USD för arbetare över 50 år.

IRA-bidragsgränser

Individuella IRA- och Roth IRA-konton erbjuder ett annat sätt att spara till pension. Dina totala bidrag till traditionella eller Roth IRA:er är begränsade till 6 000 USD 2022 – samma som 2021. Skattebetalare som är 50 år och äldre kan ge ytterligare 1 000 USD i återhämtning. Ditt IRA-bidrag bör göras med hjälp av arbetsinkomst; för det ändamålet får ditt bidrag inte överstiga din skattepliktiga ersättning för året. Till exempel, om du tjänade 3 500 $ 2021, skulle ditt maximala IRA-bidrag vara 3 500 $.

Gifta par som ansöker gemensamt kan var och en göra det maximala bidraget till en IRA så länge som deras sammanlagda inkomst överstiger det belopp de bidrar med, även om en make inte uppfyller inkomstkravet.

IRA-bidragsgränser gäller för pengar du lägger i traditionella och Roth IRA kombinerat. Du kan dela upp ditt totala bidrag mellan dessa två typer av konton, men du kan inte bidra med $6 000 till vart och ett.

IRA-avdragsgränser

Om du deltar i en pensionsplan på jobbet, till exempel en 401(k), kan ditt IRA-avdrag begränsas baserat på din inkomst. Även om du kan bidra med 6 000 USD (eller 7 000 USD om du är 50 år eller äldre) till en traditionell IRA oavsett hur mycket du tjänar, kanske du inte kan dra av ditt bidrag på dina skatter om din inkomst överstiger IRA-trösklarna.

För skattebetalare som deltar i arbetsgivarbaserade pensionsplaner, här är traditionella IRA-avdragsgränser för 2022 baserat på din modifierade justerade bruttoinkomst.

Källa:IRS

Roth IRA Inkomstgränser

Även om du inte kan ta ett skatteavdrag på en Roth IRA eftersom bidragen görs efter skatt, har Roth IRA också inkomstgränser:De anger hur mycket du kan bidra till en Roth, om alls, och de gäller oavsett om eller inte du deltar i en 401(k). Roth IRA-bidragsgränsen för 2022 är $6 000. Inkomstgränser, som baseras på modifierad justerad bruttoinkomst, är följande:

Källa:IRS

Vill du beräkna ditt reducerade bidrag? Se IRS Publication 590-A, Contributions to Individual Retirement Accounts (IRA) för ett kalkylblad för att ta reda på det.

Vad du ska göra om du bidrar för mycket till en IRA eller 401(k)

Att bidra med för mycket pengar till din IRA- eller 401(k)-plan kan leda till ytterligare skatt. Överskjutande bidrag och eventuella räntor eller vinster de tjänar beskattas med 6 % per år för varje år pengarna finns kvar på ditt pensionskonto. Denna skatt får inte överstiga 6% av det sammanlagda värdet av dina IRA-konton i slutet av året.

Hur du undviker att betala skatt på överskjutande bidrag

Du kan undvika att betala 6 % skatt genom att ta ut överskjutande bidrag, tillsammans med eventuella intäkter de har genererat, före förfallodagen för individuella skattedeklarationer. För bidrag gjorda under 2021 är den deadline den 18 april 2022. Tänk på:För att få dessa medel senast den 18 april bör du helst begära dem en månad eller mer i förväg.

Kontakta din 401(k) planadministratör för att begära en korrigerande fördelning som inkluderar de överskjutande pengarna du bidragit med och räntan eller uppskattningen du tjänade på det. De bör utfärda en ändrad W-2 med dina utdelade medel läggs till dina löner för året. Om du överbidragit till en IRA, följ samma steg med din finansinstitution. Du bör få blankett 1099-R, som visar vad du gjorde på ditt överskjutande bidrag så att du kan lägga till det till din skattepliktiga inkomst.

Vad händer om du missar deadline?

Om du inte tar bort dina överskjutande bidrag innan tidsfristen för skatteanmälan, betalar du 6 % skatt på de pengarna. Och eftersom skatten på 6 % gäller för varje år pengarna finns kvar på ditt konto, kommer du förmodligen att betala två gånger – en gång för föregående år och igen för det nuvarande. Gör det korrigerande uttaget så snart som möjligt för att undvika att betala ytterligare 6 % när ett nytt år börjar.

Maxa ut ditt pensionsbidrag

Att maximera ditt pensionsbidrag är ett bra ekonomiskt råd, men det kräver att du förstår bidragsgränserna så att du inte under- eller överfinansierar dina konton. Så länge du uppfyller IRS riktlinjer och bidrar till en 401(k) plan, kan traditionell IRA eller Roth IRA erbjuda dig skatteförmåner som hjälper ditt boägg att växa.