Du kanske har hört talas om en IRA:det är ett skattefördelaktigt investeringskonto för din pensionsfond. Men visste du att det finns två typer av IRA-konton? Traditionella IRA och Roth IRA kan båda minska din skatteräkning när du planerar för pensionering, men Roth IRA har några unika funktioner och fördelar.
En Roth IRA är ett skattemässigt förmånligt individuellt pensionskonto. I utbyte mot att du behåller dina pengar på kontot fram till pensionsåldern och följer andra regler får du skattelättnad på de pengar dina investeringar kan tjäna.
Du kan investera dina Roth IRA-medel i nästan alla värdepapper, som aktier, obligationer, fonder och börshandlade fonder (ETF). De enda undantagen är livförsäkring och samlarobjekt.
Det är viktigt att veta att en Roth IRA inte är ett sparkonto. Det är en portfölj av investeringar, så kom ihåg att alla investeringar innebär risk, inklusive risken att du kan förlora pengar.
När du öppnar en Roth IRA finansierar du den med dollar efter skatt, det vill säga pengar du har tjänat och redan betalat inkomstskatt på. Sedan kan du göra ytterligare bidrag till kontot över tid, inklusive regelbundna bidrag, rollover-bidrag och mer. Helst kommer värdet på dina investeringar också att öka, och ditt kontosaldo kommer att växa under åren.
När du når pensionsåldern, som är 59½ i de flesta fall, kan du ta kvalificerade utdelningar, eller uttag, från ditt konto. Det är här skattefördelen kommer in:Så länge dina uttag uppfyller kraven för kvalificerade utdelningar kommer du inte att vara skyldig någon skatt på dem. Det betyder att du inte betalar någon skatt på pengar som dina investeringar tjänar.
En annan fördel är möjligheten att betala mindre skatt totalt sett på vissa av dina bidrag. Många människors löner ökar med tiden; du kan vara i en lägre skatteklass tidigt i din karriär och i en högre skatteklass när du närmar dig pensionen. Eftersom du betalar inkomstskatt innan du bidrar till din Roth IRA, kan du sluta betala mindre skatt på pengarna du investerar när du är i en lägre skatteklass.
Du är får ta pengar från din Roth IRA före 59½ års ålder. Men uttag som gjorts före den åldern anses vanligtvis inte vara kvalificerade utdelningar, så du måste betala skatt på alla investeringsintäkter du tar ut, plus ytterligare 10 % skatt på förtidsuttag.
Båda typerna av IRA är skattegynnade pensionskonton med många likheter, även om de varierar i flera detaljer. De mest anmärkningsvärda skillnaderna är när du får en skatteförmån och vilka pengar som beskattas.
| Roth IRA | Traditionell IRA | |
|---|---|---|
| Bidrag | Pengar efter skatt | pengar före skatt |
| Kvalificerade uttag | Beskattas inte | Beskattas enligt din inkomstskattesats |
Här är ett annat sätt att se på det:
Det finns några sätt att finansiera din Roth IRA, både när du öppnar den och när du gör bidrag därefter. De flesta bidrag till IRA är vanligtvis vanliga bidrag:pengar från din lönecheck, en klumpsumma från din skatteåterbäring och så vidare. Transfer- och rollover-avgifter flyttar å andra sidan pengar från en pensionsplan till en annan.
Regelbundna bidrag måste göras kontant; du kan inte bidra med saker som egendom, värdepapper, hyresintäkter eller ränteintäkter.
I allmänhet kan du bara bidra med arbetsinkomst:lönen, lönerna, provisioner och bonusar du får ut av din arbetsgivare. Om du är egenföretagare är din förvärvsinkomst din nettoinkomst från ditt företag, minus eventuella avdrag för avgifter som gjorts för din räkning till andra pensionsplaner och den avdragsgilla delen av din egenföretagandeskatt.
En överföring, även kallad en direkt överföring eller en förvaltare-till-förvaltare, innebär att en Roth IRA-förvarare skickar pengar direkt till en annan Roth IRA-förvaltare, och pengarna går inte genom en individs händer. Med en direkt överföring innehålls inga skatter.
Rollovers innebär att man bidrar med pengar från ett Roth IRA-konto till ett annat. Grundregeln är att om du får en utdelning från din Roth IRA och sedan sätter in den i en annan Roth IRA inom 60 dagar, är det en rollover, och pengarna beskattas inte.
Det kan dock bli mer komplicerat i praktiken. Om du missar 60-dagarsfönstret måste du förmodligen betala straffavgifter och skatter. Dessutom kan finansinstitutet bli skyldigt att hålla inne 10%-20% för federal inkomstskatt. Om du slutför övergången på rätt sätt får du tillbaka det senare när du lämnar in din skatt. Men under tiden måste du byta ut de 20 % för att slutföra övergången; annars kan du vara skyldig skatter och straffavgifter på det.
Du kan i allmänhet bara göra en rollover per år, oavsett hur många Roth IRAs du äger. Och inte alla pensionsplaner tillåter rollover-bidrag.
Om du vill överföra eller överföra pengar från en annan typ av pensionskonto, som en traditionell IRA eller 401(k), till din Roth IRA, är det troligtvis tillåtet, men reglerna varierar beroende på typen av plan. Detta IRS rollover diagram förklarar vilka typer av konton som kan rullas över och vilka begränsningar som gäller.
Du kan bidra med pengar till din Roth IRA så ofta du vill, så länge du inte överskrider den årliga gränsen. Som en allmän regel är bidragsgränsen för både traditionella och Roth IRAs 2022 $6 000. Om du är minst 50 år kan du lägga in ytterligare 1 000 USD. Det finns ett undantag:om du tjänar mindre än avgiftsgränsen kan du bara bidra med upp till beloppet av din skattepliktiga ersättning för året. Till exempel, om du tjänar 4 500 $ 2022, är det det mesta du kan bidra med till en IRA.
Även om du kan ha mer än ett IRA-konto, gäller den årliga bidragsgränsen för de totala bidragen till alla traditionella och Roth IRA-konton du har. Det betyder att någon under 50 kan bidra med, säg, $3 000 till en traditionell IRA och $3 000 till en Roth IRA, för totalt $6 000 för året.
Det finns några speciella omständigheter som påverkar hur mycket du kan bidra till din Roth IRA.
Vissa småföretag och egenföretagare kan öppna en SEP-IRA eller SIMPLE IRA. Dessa planer tillåter dem att bidra till sina anställdas pensionering; tänk på att det generellt finns gränser för arbetsgivaravgifter. Om din arbetsgivare bidrar till ett av dessa konton åt dig, räknas det inte mot det maximala bidraget du kan göra till dina personliga IRA-konton. Till exempel kan du bidra med $6 000 till din Roth IRA om du är under 50, även om din arbetsgivare bidrar med pengar till din SEP-IRA.
År 2022 kan du ha ett lägre maximalt bidrag om du tjänar:
För mer information om hur detta kan påverka dig, kanske du vill kolla in IRS-tabellen över reducerade bidragsgränser för Roth IRA baserat på modifierad bruttoinkomst.
I allmänhet kan du inte bidra till en Roth IRA om du inte har någon skattepliktig ersättning. Men om du är gift och lämnar in dina skatter gemensamt, kan den icke-arbetande maken öppna en spousal IRA, och den arbetande maken kan bidra till det kontot, upp till den årliga gränsen. Det är utöver den årliga gränsen för deras egen Roth IRA.
Här är ett hypotetiskt exempel på hur det fungerar:Taz och Ali är 40 år gamla, gifta och lämnar in samskatter. Taz tjänar en lön på $75,00 per år; Ali tjänar inte beskattningsbar inkomst från ett jobb. Taz kan bidra med $6 000 till deras Roth IRA. Ali kan öppna en spousal IRA, och Taz kan bidra med $6 000 till den. Så Taz kan bidra med totalt $12 000 till dessa två IRA 2022.
Det totala bidraget, inklusive makarnas IRA-bidrag, kan dock inte överstiga beloppet för skattepliktig ersättning som rapporteras på din gemensamma avkastning, och det finns några andra begränsningar för makarnas IRA-bidrag.
Obs! Även om bidragen kommer från den arbetande maken, är den icke-arbetande maken den enda ägaren till sin egen IRA.
Även om du kan ta ut pengar när som helst, är reglerna för att ta ut pengar från din Roth IRA avsedda att uppmuntra människor att lägga undan pengar för pensionering. Du skördar skattefördelarna endast om du tar kvalificerade utdelningar; annars är du förmodligen skyldig skatter och straffavgifter på pengarna du tar ut.
Observera att du, till skillnad från traditionella IRA:er, inte behöver ta ut pengar från din Roth IRA vid något tillfälle. Du kan lämna dina pengar på kontot tills du dör och i allmänhet går de över till dina arvingar skattefritt.
En kvalificerad fördelning är ett uttag minst fem år efter att du började göra bidrag; detta kallas den femåriga innehavsperioden. Dessutom måste något av följande vara sant:
Medlen i din Roth IRA delas in i två kategorier:
Eftersom du redan har betalat inkomstskatt på dina vanliga avgifter kan du ta ut dem när som helst utan att betala skatt eller straffavgifter. Men om du tar ut intäkterna utan att uppfylla kraven för en kvalificerad utdelning, måste du vanligtvis betala inkomstskatt, plus en extra 10 % straff för förtidsuttag. Det finns en mängd olika undantag, till exempel utdelningar som används för att betala för vissa medicinska utgifter, köp av ett första hem eller högre utbildning.
Roth IRA erbjuder betydande skattefördelar för många människor, men fördelarna kommer med strikta regler om bidrag och uttag. Här är några av de främsta fördelarna och nackdelarna.
Du kan i allmänhet bidra till en Roth IRA om du får skattepliktig ersättning och din modifierade justerade bruttoinkomst för 2022 är mindre än:
Roth IRA vs traditionell IRA ... Roth IRA vs 401(k) ... att reda ut alternativ för pensionskonton kan vara knepigt. Den stora nyheten är att det finns skattefördelar med alla dessa alternativ, och du behöver inte nödvändigtvis bara välja en.
För många människor är Roth IRAs främsta överklagande att eliminera skatter på pengarna som dina investeringar tjänar. Om det låter bra för dig kan en Roth IRA vara en stark spelare i din pensionsstrategi. Lär dig hur du öppnar en Roth IRA och börjar bygga mot dina gyllene år.
Vad är Swing Trading och hur fungerar det?
Vad är en SIPP och hur fungerar den?
Vilka är fördelarna och nackdelarna med en Roth IRA?
Vad är skillnaden mellan Roth och traditionell IRA?
Vad är en ENKEL IRA? Och hur fungerar det?
Vad är en bakdörr Roth IRA? Och hur fungerar det?
Vad är aktiemarknaden? Och hur fungerar det?
Vad är en självstyrd IRA? Och hur fungerar det?