Att bygga och leva på ett boägg är tufft – men du kan göra situationen ännu svårare om du stöter på några viktiga lagar som styr pensionskonton.

Gör ett fel drag, och Uncle Sams långa arm kan snart slå dig på axeln och kräva några förklaringar.

Följande är påföljder att undvika till varje pris när du bidrar till eller tar ut pensionskonton.

Överdrivet IRA-bidrag

Att bygga en stor mängd pensionssparande är ett beundransvärt mål. Men att bidra för mycket till ett individuellt pensionskonto (IRA) kan kosta dig, enligt IRS.

Det är möjligt att begå detta brott genom att:

• Att bidra med en summa pengar som överstiger den tillämpliga årliga bidragsgränsen för din IRA
• Otillbörligt rulla över pengar till en IRA

Vad händer om du blir lite för sugen på att bygga ett boägg och gör ett av dessa misstag? IRS förklarar:

"Överskjutande bidrag beskattas med 6% per år så länge de överskjutande beloppen finns kvar i IRA. Skatten får inte vara mer än 6 % av det sammanlagda värdet av alla dina IRA vid slutet av skatteåret.”

IRS erbjuder ett botemedel för att åtgärda ditt misstag innan några påföljder kommer att tillämpas. Byrån säger att du måste ta ut de överskjutande bidragen – och alla inkomster som tjänats in på dessa bidrag – senast förfallodagen för din federala inkomstdeklaration för det året.

Till exempel, om du bidragit för mycket till en IRA för 2020, har du fram till den 15 april 2021 på dig att dra tillbaka överskottet och därmed undvika en straffavgift.

Straff för tidigt uttag

Att ta ut pengar för tidigt från ett pensionskonto är ett annat potentiellt kostsamt misstag.

Om du drar pengar från din IRA före 59½ års ålder kan du bli föremål för att betala inkomstskatt på pengarna, plus ytterligare 10 % straff, säger IRS.

Byrån noterar dock att det finns flera omständigheter där du får ta tidiga IRA-uttag utan påföljder. Till exempel, om du förlorar ett jobb, får du använda din IRA tidigt för att betala för sjukförsäkringspremier.

Samma straff gäller för förtida uttag från pensionsplaner som 401(k)s, även om det återigen finns undantag från regeln som tillåter dig att göra tidiga uttag utan påföljd.

Det är viktigt att notera att undantagen som gör att du kan göra förtidspensionsuttag utan påföljd ibland skiljer sig från undantagen som tillåter dig att göra tidiga IRA-uttag utan påföljd.

Obs :CARES-lagen (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act) från 2020 skapade ett engångsundantag från straffavgiften för förtida uttag för både pensionsplaner och IRA på grund av coronavirus-pandemin:I allmänhet är coronavirusrelaterade utdelningar på upp till totalt 100 000 USD som gjordes 2020 är undantagna.

Mistad RMD-straff

Pensionsplaner är bra eftersom de i allmänhet tillåter dig att skjuta upp att betala skatt på dina bidrag och inkomstvinster i decennier. Tyvärr, så småningom kommer Uncle Sam att kräva sin del av pengarna.

Tidigare var skattebetalare skyldiga att ta erforderliga minimiutdelningar - även känd som RMDs - från de flesta typer av pensionskonton från och med det år de fyller 70½. Men Secure Act från 2019 höjde den åldern till 72.

Konsekvenserna av att inte göra dessa obligatoriska uttag gäller dock fortfarande. Misslyckas du med att ta dina RMDs från och med det år du fyller 72, och du möter hårda straff, säger IRS:

"Om du inte tar några utdelningar, eller om utdelningarna inte är tillräckligt stora, kan du behöva betala 50 % punktskatt på det belopp som inte delas ut som krävs."

Det är viktigt att notera att RMD-reglerna inte gäller för Roth IRA. Du kan lämna pengar i din Roth IRA på obestämd tid - även om en annan bestämmelse i Secure Act innebär att dina arvingar måste vara försiktiga om de ärver din Roth IRA. För mer, kolla in "Varför Roths pensionskonton är nu ännu bättre."