Oavsett om det beror på påföljder som kan undvikas eller för att de inte har gjort anspråk på ett skatteavdrag som de var berättigade till, kommer många skattebetalare i år att göra en utcheckning till Internal Revenue Service för mer än de faktiskt är skyldiga.

"Modern programvara för skatteplanering gör det enklare för den genomsnittliga personen att registrera sina skatter korrekt, så de saknar inte lika många skattelättnader som tidigare, men det finns fortfarande några områden där vi ser misstag", säger Skip Johnson. en partner med Great Waters Financial i Minneapolis, Minnesota, i en e-postintervju.

Observera att överbetala din skatteräkning inte är detsamma som att hålla inne för mycket från dina månatliga lönecheckar, vilket resulterar i en återbetalning när du lämnar in din skattedeklaration. Om du glömmer att kräva ett avdrag eller blir drabbad av en avgift för att du inte följer reglerna är det (i allmänhet) en förlust för dig.

Med det i åtanke, här är en titt på några av de vanligaste misstagen och missade möjligheter för skattebetalare som vill trimma sin flik:

• Anmälan påföljder
• RMD, social trygghet
• Skatteuppskjutna konton
• Räntestrategi
• Skatteavdrag på bordet
• Återinvesterade utdelningar
• Välgörenhetsdonationer

Sen arkivering, betalningspåföljder

Miljontals skattebetalare drabbas av skatteanmälan varje år. ¹ De vanligaste orsakerna är underlåtenhet att lämna in i tid, sena betalningar och misstag för att förbereda skattedeklarationer som att glömma att underteckna sin retur eller matematiska fel, vilket tvingar IRS att skicka tillbaka det för en korrigering utan tillräckligt med tid för att skicka in igen innan deadline.

Straffet för underlåtenhet att lämna in inom tidsfristen, vilket är bland de mest kostsamma påföljderna, är 5 procent av den obetalda skatten för varje månad eller del av en månad som din skattedeklaration är försenad, vilket ökar upp till 25 procent av obetalda skatter. ²

Påföljden för sen betalning är däremot mer förlåtande. IRS är ofta villig att utarbeta en avbetalningsplan om du inte kan komma med pengarna i mitten av april. Du kommer normalt att få en underlåtenhet att betala påföljd på hälften av 1 procent av din obetalda skatteräkning för varje månad eller del av en månad efter förfallodagen. Om du begär en förlängning av tiden för att lämna in din skattedeklaration före tidsfristen och betalat minst 90 procent av de skatter du är skyldig för året, kanske du inte får en underlåtenhet att betala påföljd. Men du måste betala det återstående saldot före den förlängda förfallodagen, plus ränta.

En annan vanlig skatteanmälan som är lätt att undvika är en beräknad skattepåföljd. Cirka 10 miljoner skattebetalare ådöms sådana påföljder varje år. För att undvika det måste du i allmänhet betala antingen 90 procent av din totala skatteskuld för året eller 100 procent av det belopp du var skyldig under föregående skatteår genom inkomstskatt eller genom att göra beräknade kvartalsvisa betalningar.

IRS tillämpar en straffavgift (eller procentsats) för att beräkna storleken på din straffavgift, främst baserad på hur mycket du är skyldig. Men varje extra betalning är pengar i sjön. Oberoende entreprenörer och de som får betalt sporadiskt, i synnerhet, bör övervaka sin skatteskuld och betalningar under hela året.

RMD och social trygghet snafus

Pensionärer måste börja ta erforderliga minimiutdelningar (RMD) från sin skatteuppskjutna IRA det år de fyller 72 år (den nya åldersgränsen enligt SECURE Act), även om detta krav kan skjutas upp till april följande år. Underlåtenhet att ta RMD, antingen för att de glömt eller för att de har räknat fel hur mycket de är skyldiga, kan resultera i en betungande straffavgift på 50 procent av beloppet som inte dras ut.

De som närmar sig RMD-åldern bör vara särskilt noga med att se till att de är på väg att betala vad de är skyldiga. En finansiell expert eller skatteförberedare kan hjälpa till. (Hitta en finansiell expert nära dig)

Nya pensionärer som övergår från att samla in en vanlig lönecheck till att konvertera sina besparingar till en vanlig inkomstström måste också tänka på de skatter de kommer att vara skyldiga, sa Johnson.

Pengar som tas ut från skatteuppskjutna sparkonton som 401(k)s och traditionella IRA är naturligtvis föremål för vanlig inkomstskatt (plus en straffavgift på 10 procent för tidigt uttag om du är under 59 ½ år, om du inte uppfyller vissa undantag).

"Människor som är nyligen pensionerade och alltid har fått pengar undanhållna för skatt av sin arbetsgivare glömmer ibland bort skatter när de börjar ta pengar från sina IRA," sade han och noterade att det kan resultera i en otäck överraskning, eller i vissa fall, en straff om de inte kan betala vad de är skyldiga. "Vi föreslår att man gör beräknade utbetalningar vid pensionering."

En annan viktig punkt:Beloppet av din sammanlagda beskattningsbara inkomst vid pensionering påverkar hur mycket av din socialförsäkringsförmån som är föremål för beskattning, vilket kan vara allt från 0 till 50 procent, eller till och med 85 procent i vissa fall.

För skatteåret 2020 kommer gifta par som ansöker gemensamt att betala federal inkomstskatt på upp till 50 procent av sin socialförsäkringsinkomst om de har en sammanlagd inkomst från mellan $32 000 till $44,000. Om de överskrider den gränsen kommer upp till 85 procent av deras socialförsäkringsförmåner att bli föremål för beskattning. ³

"Ju högre du pressar din bruttoinkomst, desto mer av din socialförsäkring [check] är föremål för inkomstskatt," sa Johnson. "Om du inte planerar för det och uppmärksammar dessa gränser, kan du bli förvånad över att upptäcka att du är skyldig mycket mer skatt än du förväntade dig."

Pensionärer kan potentiellt minska mängden socialförsäkringsskatt de betalar genom att hantera sina uttag från en kombination av icke-skattepliktiga konton (som Roth IRAs) och skatteuppskjutna konton (401(k)s och traditionella IRAs), säger Johnson, som föreslår att arbeta med en skatteförberedare eller finansiell expert för att maximera storleken på din socialförsäkringsförmån.

Underfinansiering av skatteuppskjutna konton

Skatteuppskjutna konton är ett av de mest effektiva sätten att minimera din skattepliktiga inkomst, samtidigt som du skapar ekonomisk trygghet.

Din 401(k) och traditionella IRA finansieras med dollar före skatt, vilket minskar mängden skatt du är skyldig det år du bidrar med.

Bidragsgränsen enligt 401(k) är 19 500 USD för skatteår 2020 och 2021. Om du är 50 år eller äldre kan du lämna ytterligare bidrag på upp till 6 000 USD 2020 och 6 500 USD 2021.

Bidragsgränsen för IRA både 2020 och 2021 är $6 000, med ett extra bidragsbidrag på $1 000 om du är 50 år eller äldre. Det belopp du får dra av är dock föremål för inkomstavvecklingsgränser och om du omfattas av en arbetsplatspension.

För gifta skattebetalare som anmäler gemensamt, där maken som lämnar IRA-bidraget omfattas av en pensionsplan på arbetsplatsen, är utfasningsintervallet $104 000 till $124 000 ($105 000 till $125 000 för skatteåret 2021.) ⁴

På liknande sätt kan bidrag till ett hälsosparkonto, eller HSA, för dem som är inskrivna i en hälsoplan med hög avdragsgill minska din skattepliktiga inkomst.

HSAs finansieras med löneavdrag före skatt och inkomsterna blir skattefria om de används för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader. Till skillnad från ett flexibelt utgiftskonto, eller FSA, till vilka bidrag måste användas eller förverkas i slutet av varje år, ackumuleras bidrag till en HSA. De kan användas för att täcka nuvarande sjukvårdsräkningar eller sparas för framtida användning, inklusive under pensionering när medicinska räkningar vanligtvis är högre. (Läs mer: Hälsosparkonton för pensionsplanering)

Många HSA-planer tillåter plandeltagare att investera en del av sitt kontosaldo på mäklarkonton för att söka högre avkastning. (Var medveten om att alla investeringar i värdepapper som aktier, obligationer eller fonder innebär risk.)

För skatteåret 2020 kan familjer bidra med upp till 7 100 USD till en har. Den gränsen stiger till 7 200 USD 2021. Ju mer du bidrar till skatteuppskjutna konton varje år, desto mer skattepengar sparar du.

Ränteöversyn

Med räntorna potentiellt på uppgång, sa Johnson att hans företag ser en ökning av individer som ger upp mer än de borde eftersom de inte drar fördel av skattevänliga sparstrategier.

"Människor får anständiga räntor igen på insättningsbevis och andra bankinstrument, men den räntan beskattas som vanlig inkomst," sade han och noterade att vanliga inkomstskattesatser är högre för många amerikaner än kapitalvinstskatten, vilket begränsar på 20 procent.

Som ett resultat kan skattebetalare som har parkerat en del av sina besparingar på en CD och inte omedelbart behöver vinsterna betala en högre skatt än nödvändigt, sa Johnson.

"Du kan potentiellt få en liknande ränta på en liknande konservativ produkt, men betala mindre skatt, genom att omplacera de pengarna till en livränta (som är skatteuppskjuten), en Roth IRA (som finansieras med efter skatt, men erbjuder skattefri tillväxt), eller till och med kommunala obligationer, som faktiskt hamnar federalt och möjligen statligt inkomstskattefria”, sa han.

För att bestämma den bästa spar- och investeringsstrategin för dig är det dock bäst att konsultera en finansiell expert.

Glömt skatteavdrag, avdrag

Skatteavdrag och skatteavdrag kan potentiellt minska din skatteskuld avsevärt, men bara om du gör anspråk på dem.

Många individer misslyckas med att göra anspråk på alla skattelättnader som de är berättigade till, särskilt nya som de ännu inte förstår eller befintliga krediter som de fruktar kan höja en röd flagga för en revision, säger Mark Luscombe, främsta skatteanalytiker för Wolters Kluwer i Riverwoods, Illinois, i en e-postintervju.

Till exempel är de flesta föräldrar väl medvetna om barnskatteavdraget, men de är fortfarande otydliga om den nya krediten på 500 USD för "andra anhöriga" som inte kvalificerar sig för barnskatteavdraget.

Luscombe sa att många husägare glömmer att inkludera poäng som betalats vid stängning i deras ränteavdrag, medan andra skattebetalare inte tar hänsyn till några av de mindre uppenbara medicinska utgifterna, som kan vara avdragsgilla, inklusive utrustning för funktionshindrade, missbruksprogram, viss viktminskning program, program för att sluta röka och transport till och från läkarbesök.

En skattelättnad är mer värdefull än ett avdrag eftersom det ger en dollar-för-dollar-minskning av din inkomstskatteskuld, medan ett avdrag minskar mängden av din inkomst som är föremål för beskattning. Men båda kan sänka din skattekostnad.

Några av de mest värdefulla krediterna och avdragen som skattebetalare som är kvalificerade bör göra anspråk på inkluderar inkomstskatteavdraget, som är värt upp till $6 660 år 2020 för familjer med tre eller fler barn, och skatteavdraget för barn och omsorg om försörjning, som är värt från 20 procent till 35 procent av dina tillåtna utgifter för barn- eller dagis, upp till en årlig gräns.

"Många människor misslyckas med att hålla reda på utgifter för dagvård, inklusive utgifter för sommardagläger, eller misslyckas med att få skattebetalarnas identifikationsnummer från dagvårdare, så att de kan göra anspråk på barn- och omsorgskrediten", säger Luscombe.

Saver's Credit, för låg- och medelinkomsttagare, ger också en kredit på 10 procent till 50 procent (beroende på din inkomst) av din pensionsplan eller IRA-avgifter upp till 2 000 USD (4 000 USD för gifta skattebetalare som ansöker gemensamt.)

IRS erbjuder ett interaktivt skatteassistentverktyg som hjälper dig att identifiera de skattelättnader och avdrag som du kan vara berättigad till. (Läs mer: 5 förbisedda skatteavdrag)

Om du glömmer att begära ett avdrag i år, eller har gjort det på senare tid, var aldrig rädd. IRS och många delstater tillåter dig att lämna in en ändrad skattedeklaration för att göra anspråk på dessa krediter retroaktivt i upp till tre år. ⁵

Återinvesterade utdelningar

När du säljer en värdepappersfond betalar du skatt på kapitalvinsten, som beräknas genom att subtrahera summan du betalade för dessa aktier (din "kostnadsbas") från försäljningspriset.

Om din aktiefond däremot ger utdelning och du automatiskt återinvesterade dessa utdelningar för att köpa fler aktier, ökade du långsamt din kostnadsbas med varje nytt köp. Varför? För du betalade redan skatt på den utdelningen när den delades ut.

Många skattebetalare glömmer att räkna in återinvesterade utdelningar när de säljer dessa aktier, vilket resulterar i en artificiellt högre skattesedel. Titta noga på dina värdepapperstransaktioner för att säkerställa att du inte betalar mer än du borde.

Välgörenhetsdonationer

Rika skattebetalare som är filantropiskt benägna gör ett potentiellt kostsamt misstag när de gör en kontant donation till en välgörenhetsorganisation.

Genom att istället donera uppskattade aktier eller värdepapper kan de kräva ett skatteavdrag motsvarande hela marknadsvärdet (med förbehåll för begränsningar), så länge som tillgången ägts i minst ett år. Dessutom, om du donerar aktier eller andra investeringar, får du inte betala någon kapitalvinstskatt.

Givare kan också ge sin permanenta livförsäkring till en välgörenhetsorganisation, om den inte längre behövs, vilket kan ge ett inkomstskatteavdrag. Givaren kan istället namnge välgörenhetsorganisationen som en förmånstagare enligt försäkringen, så att han eller hon har fortsatt tillgång till försäkringens kontantvärde. (Läs mer: Använder livförsäkring för välgörenhet)

Som alltid är det klokt att planera din välgörenhet med hjälp av en kvalificerad skatte- eller finansexpert, som kan hjälpa dig att få ut det mesta av din generositet.

Ingen vill betala den federala regeringen mer än de är skyldiga. Genom att undvika straffavgifter, spara smart och lämna inga skatteavdrag eller krediter ovänd, kan du potentiellt lägga mer klirr i fickan den här skatteanmälan säsongen. Hur du väljer att använda dessa besparingar är upp till dig.