Det tillkännagavs i Budget 2018–2019:Long Term Capital Gains from Equity ska beskattas med 10 %. Här är en illustration av hur mycket långsiktig kapitalvinstskatt du behöver betala på en långsiktig systematisk investering i aktie- eller aktiefonder. Detta är del ett där LTCG-skatten efter varje investeringsår visas. I del två ska jag överväga fördelen (om någon) med att boka en lakh vinst varje år för att få ett bättre baspris när det slutligen löses in.

För denna studie,

1:tog de årliga stängningsvärdena för BSE Sensex som ett modellinstrument för eget kapital.

2:Startdatumet kommer att vara dec 2010.

3:En årlig SIP på Rs. 25 000 kommer att övervägas

4:När tiden för den andra delbetalningen anländer kommer enheterna som köptes i den första delbetalningen att vara berättigade till LTCG och så vidare.

5:Värdet den 31 januari 2018 tas till 483,31 (detta är godtyckligt och har ingen betydelse)

6:  Vinsterna den 31 januari 2018 kommer att kallas grandfathered capital gains (GCG).

7:OM GCG är negativ tas det som noll. Se Långsiktig kapitalvinstbeskattning från eget kapital:Exempel (Budget 2018–2019)

8:Netto CG =Faktisk CG – GCG. Om GCG> Faktisk CG är netto CG =0

9:Skattepliktigt CG =Netto CG – en lakh. En skatt på 10,4% från detta dras av.

10:Alla ovanstående värden visas för varje år.

11:CAGR (beräknad med standard SIP-formel) före och efter skatt beräknas också.

Långsiktig kapitalvinstbeskattning av aktier på systematisk investeringstabell

Öppna bilden i en ny flik och studera den. Den gula linjen representerar det datum från vilket den nya LTCG-skatteregeln träder i kraft.

Portföljens värde före och efter skatt

Årlig avkastning före skatt och efter skatt efter varje investeringsår

Minskad avkastning på grund av långsiktig kapitalvinstskatt på eget kapital

Om du vill bryta huvudet över denna lilla "förlust" varsågod. Jag bryr mig inte om detta.

Den effektiva skattesatsen =skatt som betalas av faktiska CG

Lägg märke till att effekten av den farfaders CG och den en lakh skattefria gränsen för 10-udda år och gradvis försvinner.

I del II kommer vi att överväga inverkan (på Excel åtminstone) av att boka LTCG varje år som många har frågat. Dra inte för dra slutsatser. Låt oss närma oss med ett öppet sinne. Jag kommer i alla fall inte att slösa bort min tid på att beräkna hur många enheter jag ska lösa in så att netto-LTCG blir 1L eller mindre. Du kan se hur icke-trivial kalkylen är för årlig investering. Föreställ dig situationen för månatliga investeringar.