Det kan vara svårt att förstå de rätta skattealternativen för dig, speciellt eftersom vissa lagar och regler ständigt förändras. Husägare brukade betala tillräckligt med bolåneräntor och fastighetsskatter för att göra en skatteuppgiftslista värd det. Men sedan Tax Cuts and Jobs Act of 2017 (TCJA) är du ofta bättre ställd om du kräver ett standardavdrag över ett specificerat avdrag.
Står du inför din skatt i år utan mycket hjälp? Om du behöver veta dina bästa alternativ när det gäller att specificera dina avdrag och om du borde eller inte borde, har du kommit till rätt ställe.
Alla gillar att lagligt betala mindre pengar i skatt om de kan. Att förstå skatteavdrag är ett av de bästa sätten för dig att sänka din skatteskuld. Det gör du genom att sänka din skattepliktiga inkomst. Skatteavdrag gör detta genom att räkna in andra investeringar och utgifter du haft under beskattningsåret och dra av dem från din justerade bruttoinkomst (AGI) när det är dags att räkna ut hur mycket skatt du är skyldig.
Det finns alla möjliga saker som kan räknas som skatteavdrag. Om du till exempel skänker en viss procent av dina inkomster till välgörenhet blir de en självrisk. Du som skattskyldig har då valet hur du ska lägga till dessa avdrag. Det är där specificerade och standardavdrag kommer in i bilden.
Bonus: Är du redo att avstå från skulder, spara pengar och bygga upp riktig rikedom? Ladda ner vår GRATIS ultimata guide till privatekonomi.Varje amerikan som tjänar över 1 050 dollar i bruttoinkomst måste lämna in skatt. Så när det kommer tillbaka till den här tiden på året måste du vara redo med dina utgifter, betalningar och donationer för året.
När du lämnar in en skattedeklaration kan du välja att lägga till alla dina tillgängliga specificerade avdrag och sedan göra anspråk på dem i schema A, skatteformuläret som IRS använder för att göra anspråk på ett specificerat avdrag. Eller så kan du ta standardavdraget.
För att välja mellan dessa bör du förstå vad var och en av dem innebär för din totala skattepliktiga inkomst.
Du väljer mellan de två utifrån om ditt standardavdrag är högre eller lägre än din specificerade avdragslista. Om standardavdraget är högre kommer du att välja det eftersom det ger dig den största pausen. Om inte, kan det ta längre tid att ta reda på dina specificerade avdrag, men de sparar dig mer pengar totalt sett.
Nästan varje år baseras standardavdraget du kan ta på din "Ansökningsstatus", det vill säga om du är ensamstående, gift, ansöker gemensamt eller separat, eller om du är chef för ett hushåll. Sedan TCJA-lagen antogs 2017 har standardavdragen praktiskt taget fördubblats. Till exempel, för gifta par som ansöker gemensamt, gick det från 12 700 USD till 25 100 USD 2021. Ensamstående skattebetalare och de som är gifta men ansöker separat såg en ökning från 6 350 USD 2017 till 12 550 USD 2021.
Men under skatteåret 2022 finns det ännu mer att tänka på när du tar hänsyn till skatteförändringarna från Trump-skattereformen. Dessa förändringar minskade de personliga avdragen på 4 050 USD som var möjliga för dig och varje medlem i ditt hushåll att dra av från 2017. Denna minskning gjorde specificerade avdrag mindre fördelaktiga för skattebetalare över hela linjen.
Här är ett exempel på hur detta utspelar sig:Om du är en ensambetalare med avdrag för 10 000 $, kunde du ha gjort ett specificerat skatteavdrag och sparat nästan 4 000 $ mer på en skattedeklaration för 2017 än att ta ett standardavdrag. Men sedan 2020 års skattereform trädde i kraft är standardavdrag ofta den mer fördelaktiga vägen att välja.
Poolen av människor som borde specificera sina avdrag har blivit dramatiskt mindre i och med att dessa räkningar har godkänts.
Specificerad kan fortfarande vara ett alternativ för dig om du har betalat många sjukvårdskostnader under det senaste skatteåret. Dessutom, om du bor i en stat som tar ut skatter vid årets slut istället för att ta dem i skatt på mat, bränsle eller kläder, kan du också överväga att göra ett specificerat avdrag. Andra orsaker inkluderar om du har betalat en hel del ränta på ett bostadslån, har gett stora gåvor till välgörenhet under året, eller har den olyckliga hänsynen till orsakssamband eller stöldförluster att kräva.
Bonus: Är du redo att avstå från skulder, spara pengar och bygga upp riktig rikedom? Ladda ner vår GRATIS ultimata guide till privatekonomi.Låt oss bryta ner det lite mer. Om du tror att du tillhör en eller flera av kategorierna nedan, bör du gräva in för att se om du har överträffat gränserna för var och en av dem innan du åtar dig till ett specificerat avdrag.
Föregående beskattningsår blir sjukvårdskostnader som du har betalat en avdragsgill om de är en egenutgift. Du får dock bara en faktisk skatteförmån för dessa kostnader om de har överstigit 7,5 % av din justerade bruttoinkomst. Vet du inte vad det numret är? Hitta den på rad 8b i din Form 1040.
Sjukvårdskostnader inkluderar även eventuella premier du betalat för någon sjukförsäkring. Du kan också inkludera den totala kostnaden för läkarbesöksavgifter, laboratorieavgifter, sjukhusvistelser, glasögon, operationer, receptbelagda mediciner och ambulanstjänster. Kosmetisk kirurgi tar inte hänsyn såvida det inte ansågs nödvändigt för att korrigera en missbildning som härrörde från en medfödd abnormitet, sjukdom eller olycka.
När det gäller avdrag på statliga och lokala skatter kan det bli lite mer komplicerat. Om du bor i Alaska, Nevada, Florida, South Dakota, Texas, Wyoming eller Washington, du har möjlighet att dra av statlig och lokal moms eftersom dessa delstater inte har inkomstskatter.
Du måste spara alla dina kvitton under året och dra av eventuell moms du betalat. Annars kan du använda IRS:s kalkylator för försäljningsskatteavdrag för att hjälpa dig att uppskatta dina avdrag. Lägg till eventuella stora inköp du gjort under året, som att köpa ett stort fordon eller bygga om ditt hem om du använder det ungefärliga beloppet från kalkylatorn.
Fastighetsskatt finns också att kräva om du äger fastigheter. Detta räknas som ditt primära hem såväl som annan mark eller bostäder du äger. Du kan också lägga till den fastighetsskatt du betalar när du registrerar något av dina fordon.
Du kan välja att begära antingen inkomst- eller omsättningsskatt, men du kan inte kräva båda. TCJA drar också av lokala och statliga skatter genom att begränsa det totala beloppet du kan kräva. Statliga och lokala skatteavdrag är begränsade till totalt 10 000 USD.
Ett annat av de vanligaste specificerade avdragen är räntan du betalat på din bolåneskuld. Du kan dra av detta upp till $750 000 för både ditt primära bolån och eventuella bostadslån du kan ha. Kongressen har också specificerat att du på något sätt måste bevisa att du har använt ditt bostadslån för att "köpa, bygga eller avsevärt förbättra" ditt hem.
En bonus är att om du har betalat bolåneförsäkringspremier kan du även dra av dessa premier. Din AGI måste vara mindre än 109 000 $ om du vill dra av dina hypoteksförsäkringspremier eller 54 500 $ om du är gift separat. Använd arbetsbladet för hypoteksförsäkringspremieavdrag från IRS-instruktionerna för schema A om du vill ha hjälp med att beräkna detta totala avdrag.
Dina specificerade avdrag för 2021 kan fortfarande innehålla gåvor till välgörenhet. Du kan göra detta genom att kräva avdrag för alla kontanter eller egendom du har donerat till en kvalificerad skattebefriad organisation. Är du osäker på vilka företag som är kvalificerade och vilka som inte är det? De flesta välgörenhetsorganisationer kommer att meddela dig om de har en 501(c)(3) skattebefriad status. Var dock medveten om att vissa organisationer, inklusive kyrkor, inte är skyldiga att ansöka om denna status, och du kan behöva använda IRS Tax Exempt Organization Search-verktyget för att kontrollera.
Du måste också föra ett noggrant register över ditt avdrag för att stödja det. Dokumentationens djup beror på om din donation var kontant eller som en fastighet och donationens totala värde. Om du donerat kontanter räcker det att ha ett kvitto från välgörenhetsorganisationen med deras namn och adress samt datum och belopp för din dokumentation. Men om du har gjort en icke-kontant donation värd över 5 000 USD kan IRS kräva en värdering.
För dem som har drabbats av egendomsskada under det senaste året, antingen genom brand, olycka eller naturkatastrof, kan du begära avdrag för förlusten. Detta avdrag kan dock endast tas vid en federalt deklarerad katastrof, och du kan inte ta avdrag för de förluster som täcks av försäkringen. Du måste också minska din förlust med $100 innan du kan räkna ut ditt avdrag.
Det finns flera andra vanliga specificerade avdrag som du kanske tror saknas i den här listan. TCJA klippte bort några av de olika specificerade avdragen. De olika specificerade avdragen som är tillgängliga inkluderar spelförluster, nedskrivningsrelaterade arbetskostnader för en funktionshindrad person och amorterbara obligationspremier. Läs mer om alla andra tillämpliga specificerade avdrag i avsnittet Instruktioner för schema A.
Bonus: Vill du veta hur du tjänar så mycket pengar du vill och lever livet på dina villkor? Ladda ner min GRATIS ultimata guide till att tjäna pengarDu behöver inte fokusera helt på avdraget för att göra dina skatter mer överkomliga. Du bör också överväga skattelättnader, till exempel utbildningsskatteavdraget. Gräva lite i de skattelättnader du är kvalificerad för, och du kanske blir förvånad över hur många skattelättnader det är lätt att förbise annars.
Njuter du av att få din personliga ekonomi klar i slutet av varje år? Kolla sedan in Ramits resurser om privatekonomi så att du kan fortsätta vidta åtgärder för att få ut mer av dina pengar.
