I den här artikeln tar vi en titt på Junior SIPPs och de pensionsleverantörer som erbjuder de bästa och billigaste barnpensionerna. Vi förklarar vad en Junior SIPP är, hur en Junior SIPP fungerar och vem som bör överväga att skaffa en till sitt barn.
En Junior SIPP är en typ av barnpension som förvaltas av en förälder eller vårdnadshavare tills barnet fyller 18. En SIPP - eller Self Invested Personal Pension för att ge den dess fulla titel - är helt enkelt en typ av personlig pension som har en viss skatt fördelar och gör det möjligt för investerare att hantera sina egna investeringar. En Junior SIPP fungerar på exakt samma sätt som en vanlig SIPP, men med en årlig bruttoavgiftsgräns på £3 600, vilket ger ett skatteeffektivt sätt att spara mot ditt barns pension. Vi förklarar mer detaljerat hur en Junior SIPP fungerar i nästa avsnitt, men om du vill veta mer om hur SIPP fungerar, kolla in vår artikel "Vad är en SIPP och hur fungerar det?"
En Junior SIPP tillåter en förälder eller vårdnadshavare att upprätta, hantera och bidra till en barnpension. Den årliga bidragsgränsen på £3 600 inkluderar en grundläggande skattelättnad på 20 % - även om barnet inte är skattebetalare - vilket innebär att investerare bara behöver bidra med 2 880 £ varje år för att nå den maximala årliga bidragsgränsen. Skattelättnaden på £720 kommer automatiskt att läggas till Junior SIPP. Alla pengar som investeras i en Junior SIPP växer fria från inkomstskatt och kapitalvinstskatt.
Det är föräldern eller vårdnadshavarens ansvar att inrätta och förvalta barnpensionen tills barnet fyller 18 år, då äganderätten övergår till barnet och de tar på sig ansvaret för att sköta pensionen, inklusive att bestämma hur och var medlen är investerade. Regler föreskriver att pengar i en Junior SIPP inte kan nås förrän tidigast 55 år, men det finns förslag från regeringen om att höja åldern då människor kan få tillgång till sin pension till 57 års ålder från april 2028 och så verkligheten är att pengarna kommer sannolikt att vara inlåst till minst 57 års ålder.
Endast en förälder eller vårdnadshavare kan skapa en Junior SIPP för ett barns räkning och den kan ställas in från den dag de föds. Om barnet är över 16 år kan det krävas att de ger sitt samtycke och kan därför uppmanas att underteckna relevanta papper.
Vem som helst kan bidra till en Junior SIPP upp till den maximala bidragsgränsen på £3 600. Eftersom en Junior SIPP drar till sig skattelättnader på 20 % är den faktiska totala summan pengar som kan sättas in på en Junior SIPP för skatteåret 2021/22 £2 880.
I tabellen nedan jämför vi de bästa och billigaste Junior SIPP:erna, med särskild uppmärksamhet på plattformsavgifterna och kostnaderna för att göra avslut. Rulla åt höger för att se hela tabellen.
| Leverantör | Avgifter | Kostnad per fondtransaktion | Kostnad per aktiehandel | Kostnad att investera 5 000 GBP | Kostnad att investera 10 000 GBP | Kostnad att investera 25 000 GBP | Kostnad att investera 50 000 GBP | Kostnad att investera 100 000 GBP |
| AJ Bell | 0,25% upp till ett maximum av £10 per månad | 1,50 £ | 4,95 GBP eller 9,95 GBP | 13 £ | 25 £ | 63 £ | 120 £ | 120 £ |
| Bestinvest | 0,30% upp till £250 000, 0,20 % på £250 000 till £1m och ingen avgift för något över £1m | Gratis | 7,50 £ | 15 £ | 30 £ | 75 £ | 150 £ | 300 £ |
| Fidelity | Ingen avgift på juniorkonton | Gratis | 10,00 GBP | 0 £ | 0 £ | 0 £ | 0 £ | 0 £ |
| Hargreaves Lansdown | 0,45 % upp till 250 000 GBP, 0,25 % på 250 000 GBP till 1 miljoner GBP, 0,1 % på 1 till 2 miljoner GBP och ingen avgift för något över 2 miljoner GBP | Gratis | 5,95 £ | 23 £ | 45 £ | 113 £ | 225 GBP | 450 £ |
Det finns relativt få barnpensioner på marknaden för närvarande och vi har koncentrerat vår forskning på de produkter som marknadsförs som "Junior SIPPs". Vissa andra pensionsgivare (som t.ex. försäkringsbolag) tillåter dock att minderåriga har en personlig pension hos dem, så länge som ansökan görs av en förälder eller vårdnadshavare och rätt pappersarbete är ifyllt. Om du redan har en personlig pension hos en viss försäkringsgivare är det värt att kontakta dem för att kontrollera om de erbjuder barnpension.
Av de fyra leverantörerna vi har jämfört ger Fidelity den bästa övergripande Junior SIPP, på grund av dess smidiga ansökningsprocess och låga kostnad. De som letar efter en leverantör som har ett gott rykte för innovation, forskning och en fantastisk mobilapp kanske vill överväga Hargreaves Lansdown.
Fidelity tar inte ut någon plattformsavgift för sin barnpension, vilket innebär att det är den billigaste Junior SIPP för de flesta. De som vill handla regelbundet med aktier kanske är bättre på att titta på Hargreaves Lansdown eller AJ Bell eftersom kostnaden för att handla aktier är mycket lägre.
En Junior SIPP är bara ett av alternativen som finns tillgängliga för dig när det kommer till att spara pengar till dina barn. Andra inkluderar:
Kolla in vår artikel "Investera för barn:Vilka är dina alternativ?" för fler idéer om hur du sparar för ditt barns framtid.
De 7 bästa SPDR-ETF:erna att köpa och hålla
De 5 bästa aktierna (och 5 sämsta) av Coronavirus-korrigeringen
Bästa och sämsta bilförsäkringsbolag
Bästa och sämsta hemförsäkringsbolag
Bästa bolåne- och refinansieringsräntor i Maryland
Vad är en SIPP och hur fungerar den?
Bestinvest recension – är det den bästa SIPP- och ISA-leverantören?
Bästa krypto- och defi-försäkring