Du har förmodligen redan gissat från titeln – den är möjligt att förvalta din egendom medan du fortfarande lever genom att skapa något som kallas en living trust . Nästan vem som helst kan inrätta en levande trust som en del av sin fastighetsplan. Men sanningen är att bara en liten andel av människor faktiskt behöver en.

Låt oss ta en närmare titt på hur levande förtroende fungerar och vem som behöver en.

Vad är ett levande förtroende?

En levande trust är en speciell typ av fond som kan äga någons saker medan de fortfarande lever. Och precis som alla trustfonder, beskriver en levande trust också hur man fördelar det som finns i trusten efter att den ursprungliga ägaren dör.

Nästan vad som helst kan placeras i ett levande förtroende – om det har värde av något slag kan det gå in. Här är några exempel:

• Fastigheter
• Bank- och sparkonton
• Fordon
• Konst och smycken
• "Virtuella" värdefulla föremål som gruvrättigheter och immateriella rättigheter

En av de främsta fördelarna med en levande trust är att dess tillgångar inte behöver gå igenom bouppteckning. Levande truster har också andra fördelar – och vi kommer till dem – men låt oss först prata om hur truster fungerar.

Hur fungerar ett förtroende?

När du bildar en trust är din juridiska titel bidragsgivaren (den som äger grejerna). Vid den tidpunkten överför du äganderätten till dina tillgångar till själva trusten.

Låt oss låtsas att du äger en investeringsfastighet. Om du har en levande trust, kan du ta handlingen på egendomen, ta bort ditt namn och lägga det i trustens namn. Från den tidpunkten skulle du inte äga fastigheten längre – det skulle den levande trusten.

Du kan göra samma sak med titlarna till fordon, dokument från finansiella konton och allt annat du vill lägga i trustens namn. Denna process kallas finansiering av förtroendet , och objekten bildar tillsammans en förvaltningsfond. Är det vettigt, eller hur?

Därefter måste du namnge en förvaltare för att säkerställa att instruktionerna i fonden utförs. Kanske är förvaltaren en släkting. Eller så kan du utse en professionell förvaltare, vanligtvis från en finansiell institution.

Från den fonden kan du lämna ett fullt arv till dina arvingar (kallade förmånstagarna). Du har också befogenhet att kräva vissa villkor som måste uppfyllas innan förmånstagare kan ta emot föremål från arvet (som ett barnbarn som avslutar college innan det ärver bilen.)

Okej, vi har svarat, Hur fungerar ett förtroende? Låt oss nu fokusera på hur man ställer in en.

Ladda ned vår gratis guide för fastighetsplanering

Vår guide går igenom allt du behöver veta om fastighetsplanering och innehåller verktyg som hjälper dig att komma igång.

Hur man skapar en förtroende

Ditt smartaste drag för att inrätta ett förtroende är att anlita en fastighetsplaneringsadvokat. Men före om du anställer vem som helst måste du ta reda på några saker. Till exempel:

• Vilka tillgångar vill du överföra till ditt förtroende?
• Vem vill du att din efterträdare ska vara (den person som ser till att allt överförs på rätt sätt efter din död)?
• Vill du att ditt förtroende ska existera vid sidan av ett testamente? (Ett överlåtelsetestamente säkerställer att tillgångar automatiskt överförs till en tidigare etablerad trust vid dödsfall.)
• Vem vill du ska få dina tillgångar efter din död?

När du väl fattar dessa beslut och arbetar med en advokat för att skapa ditt förtroende, är nästa steg att överföra dina tillgångar till förtroendet. Naturligtvis kommer du förmodligen att skaffa mer saker (inklusive fastigheter) med tiden. Var noga med att överföra dessa tillgångar till ditt förtroende också.

Typer av levande förtroende

Låt oss nu ta en titt på olika typer av levande truster:återkallbara truster, oåterkalleliga truster, special needs trusts och välgörenhetsstiftelser.

Återkallbart förtroende

Det återkallbara förtroendet är den absolut vanligaste typen. Det är så vanligt att folk bara kallar det för ett levande förtroende , eller ett levande återkallbart förtroende . Precis som namnet antyder kan en bidragsgivare ändra eller återkalla (avbryta) ett återkallbart förtroende när som helst. Att återkalla ett förtroende är inget snabbt jobb. Men det är möjligt, vilket gör det till ett flexibelt alternativ.

Oåterkalleligt förtroende

Det oåterkalleliga förtroendet kan inte ändras, även av bidragsgivaren. Det skulle krävas en domare för att avgöra om bidragsgivaren kan ändra ett oåterkalleligt förtroende, och även då måste omständigheterna vara ganska speciella. Detta gör naturligtvis det återkallbara förtroendet till ett mer populärt alternativ. Faktum är att vissa människor kan börja med ett återkallbart förtroende men sedan konvertera det till ett oåterkalleligt förtroende senare (när de är mer säkra på saker och ting.)

En annan sak att veta om återkallbara och oåterkalleliga levande truster är att när bidragsgivaren dör kommer deras återkallbara trust automatiskt konverterar till en oåterkallelig ändå (eftersom den enda personen som kunde ha ändrat den har gått vidare).

Special Need Trust

Förtroendet för särskilda behov är till för alla som är oroliga över de ekonomiska behoven hos en funktionshindrad älskad. Den funktionshindrade nära och kära kan vara vem som helst med permanenta eller tillfälliga särskilda behov, någon som kanske någon gång har särskilda behov, eller någon som får statlig handikapphjälp.

Eftersom ett förtroende för särskilda behov måste uppfylla komplexa krav som ställs av federala och statliga handikapplagar, bör du allvarligt överväga att konsultera en juridisk expert (aka anställa en advokat) för att se till att det blir rätt gjort. Det skulle vara tragiskt att anstränga sig och sluta upp med ett förtroende som diskvalificerar den funktionshindrade personen från att få offentlig hjälp.

Välgörenhetsfond

Tack vare Uncle Sam kan du göra anspråk på vissa skatteförmåner – beroende på värdet av inskjutna tillgångar – om du bildar en stiftelse som hjälper en välgörenhetsorganisation. Men för att kvalificera sig som en välgörenhetsfond måste stiftelsen ha ett specifikt syfte som kvalificerar den som en offentlig välgörenhetsorganisation – kraven ställs av IRS. ¹

Det är här det blir mer komplicerat. (Det är OK ... andas bara med oss.) Välgörenhetsfonder finns i två varianter:en välgörenhetsorganisation lead trust (CLT) och en välgörande återstod förtroende (CRT).

Det enklaste sättet att förklara skillnaden mellan de två typerna utan att gå in på det snåla är att säga att till skillnad från CLT:er, om du placerar en tillgång i en CRT, kan den vara delvis avdragsgill direkt. ² Har du det?

Låt oss för närvarande hålla det enkelt och fokusera på det som är bra – att inrätta en välgörenhetsstiftelse kan vara ett underbart sätt att påverka en sak som du bryr dig om.

Fördelar med ett levande förtroende

En levande trust kan ha vissa fördelar för dig framför andra sätt att förvalta din egendom. Här är fördelarna:

1. Sparar tid och pengar i skifte process :Vanligtvis är detta den främsta anledningen till att människor använder ett levande förtroende. En levande trust utnämner en förvaltare som omedelbart kan ta hand om dina affärer i slutet av livet – som att betala för begravningskostnader och dela ut egendom till arvingar – utan att behöva vänta på skiftesdomaren. Mindre väntetid innebär lägre bouppteckningskostnader och fler besparingar.
   
2. Erbjuder mer skydd vid utmaning :En levande förtroende är mindre sannolikt att utmanas i domstol än ett enkelt testamente. Det är svårare för utmanarna, eftersom de skulle behöva bevisa att du tvingades underteckna dokumenten och tvingades gå igenom hela processen för att finansiera förtroendet – vilket uppenbarligen är mycket svårare att få till stånd än att mobba någon att skriva på ett enkelt testamente.
   
3. Skyddar integriteten bättre :Eftersom ett testamente är en offentlig handling, vem som helst kan få en kopia av den efter din död från länsboken. Men ett levande förtroende är helt privat. Med ett förtroende kan ingen känna till detaljerna utan att förvaltaren delar den informationen.

Nackdelar med ett levande förtroende

Allt är inte rosa med ett levande förtroende, så det är viktigt att väga för- och nackdelar innan du bestämmer dig för att skapa en. Här är några problem som kan göra det krångligt att ha en:

1. Personliga besvär :Eftersom det är konfigurerat innan du dör, ingen av sakerna i förtroendet är din egendom längre. Det är trustens egendom. Så om du vill sälja något som redan är en del av trusten (som ditt hus eller bil), måste du kontakta förvaltaren (om det inte är du) för att ta det ur trusten innan du kan sälja det.
   
2. Advokatkostnader :Truster kan vara kostsamma att sätta upp. Även om du enkelt kan få ett testamente online, bör du bara skapa ett förtroende med en advokat. Vet bara att deras vägledning kommer med advokatarvoden och kommer sannolikt att kosta ett par tusen för att komma igång. Och om du behöver göra en förändring i ditt levande förtroende måste du använda advokaten igen – vilket innebär fler arvoden!
   
3. Process för omtitel och omhandling :Efter att advokaten har ställt in det, kommer de att ge dig några läxor:att återskapa eller omregistrera egendom och andra föremål så att förvaltningsfonden anges som ägare. Om du inte gör detta, fungerar inte förtroendet till sin fulla potential. Du har i princip betalat för skyddsfilten men har inte lagt något under filten. Många truster är etablerade men aldrig finansierade.

Levande förtroende vs. vilja

Vad är skillnaden mellan ett levande förtroende och ett testamente? Här är några viktiga skillnader:

• En levande trust hjälper dig att hoppa över testamentskostnader (men kommer fortfarande med advokatarvoden ). All egendom som ges genom det sista testamentet och testamentet är föremål för bouppteckning. När det hanteras genom det levande förtroendet är det inte det.
  
• Ett levande förtroende är inte en offentlig handling som ett testamente . Om du har nyfikna släktingar som vill veta hur saker fördelades, skyddar ett levande förtroende den informationen, såvida inte du (eller vem som är förvaltaren) delar den.
  
• En levande förtroende kan inte utse en vårdnadshavare för dina barn . Bara ett testamente kan göra det. Så om du är förälder behöver du definitivt ett testamente (med eller utan ett levande förtroende).
  
• Ett levande förtroende tar mer tid och pengar att skapa. Det är mer pappersarbete – och pengar – inblandat med ett levande förtroende jämfört med ett testamente. Den exakta kostnaden varierar mycket beroende på din plats och dina behov.

Vad är ett levande förtroende för fastigheter?

Som vi nämnde tidigare kan du överföra fastigheter till en levande trust. Det betyder att när du går bort kan din förvaltare undvika en långvarig bouppteckningsprocess och omedelbart distribuera fastigheten i ditt förtroende till dina förmånstagare.

Även om du är skyldig pengar på din fastighet (alias ditt bolån), kan du fortfarande överföra det till en trust och fortsätta fokusera på Baby Step 6 genom att betala av ditt bolån.

Nu till muttrar och bultar. För att lägga din fastighet i en trust måste du överföra handlingen. Det enklaste sättet att göra detta är att samarbeta med en advokat – de kommer att fylla i handlingen och se till att allt har rätt rubrik. Kommer du ihåg när vi nämnde att det kan bli mycket pappersarbete – och advokatarvoden – när du bildar ett förtroende? Vi skojade inte.

Behöver jag ett levande förtroende?

Även om det inte finns ett enskilt svar, kan de allra flesta människor klara sig utan använder ett levande förtroende. Dave Ramsey säger:"Ett enkelt testamente är perfekt för 95 % av befolkningen." Med andra ord, om du inte har en riktig stor egendom, ett enkelt testamente fungerar alldeles utmärkt.

Vad du än bestämmer dig för, vill du agera nu och göra det officiellt. Det bästa sättet att vara förberedd är genom att ha din vilja på plats. Du kan få ditt testamente online hos Ramsey Trusted-leverantören Mama Bear Legal Forms på mindre än 20 minuter – vilket ger dig lugn och ro för dina nära och kära när du väl är borta.