Grattis! Oavsett om du är på väg till ett nytt jobb eller når en arbetsgivarsponsrad pension, finns det en hel del du kanske vill överväga angående dina arbetsgivarsponsrade kvalificerade pensionsplaner. De goda nyheterna:Du kanske kan ta med dig ditt pensionssparande utan att behöva betala inkomstskatt eller skatteavgifter.

Rulla över dina arbetsgivarsponsrade kvalificerade pensionsplaner:dina alternativ

Det är bra att veta att du har alternativ. När du lämnar ett jobb kan du vanligtvis vidta en av följande åtgärder med dina arbetsgivarsponsrade kvalificerade pensionsplaner, varav den vanligaste är en 401(k):

1. Lämna tillgångar i den gamla planen. Gör helt enkelt ingenting och lämna ditt pensionssparande hos din gamla arbetsgivare (om det är tillåtet). Vet bara att du inte kommer att kunna lägga till ytterligare pengar på det här kontot. Och eftersom du inte längre är anställd kan planförvaltnings- eller administrationsavgifter, samt avgifter för affärer, tillkomma.
2. Ta ut dina tillgångar. Att välja att ta ut innan du fyller 59 ½ från din pensionsplan räknas som en tidig utdelning. Detta innebär att, förutom att vara föremål för inkomstskatt, kan din distribution bli föremål för en straffskatt på 10 % för tidigt uttag, så att uttag före 59 ½ i allmänhet undviks. Dessutom kommer du att bli föremål för en obligatorisk 20 % federal inkomstskatt och eventuellt statlig inkomstskatt, beroende på var du bor.
3. Övergå till din nya arbetsgivares plan. Du kanske kan flytta tillgångar från din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplan till din nya arbetsgivares kvalificerade pensionsplan. Möjliga fördelar inkluderar möjligheten till minskade avgifter och kostnader. Du kan i allmänhet fortsätta att bidra. Och beroende på den nya planen kan du kanske ta ett lån mot dina ackumulerade pensionstillgångar i planen. FYI, du kan ha en väntetid innan du kan börja bidra till din nya plan.
4. Överför din 401(k) till en IRA. Du kan fortsätta att spara till pension när du överför dina pensionstillgångar från din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplan (t.ex. 401(k)-planen) till ett individuellt pensionskonto (IRA). Medan de flesta IRA erbjuder en mängd olika investeringsalternativ, kanske de inte erbjuder samma alternativ som en arbetsgivarplan. Och med en IRA kan du inte ta ett lån mot dina tillgångar.

Du kanske också vill jämföra kostnaden för att öppna och underhålla ett IRA-konto med kostnaden för att lämna dina tillgångar i din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplan och/eller föra över dina tillgångar till en ny arbetsgivares kvalificerade pensionsplan.

När det är gjort på rätt sätt kan en övergång av dina pensionstillgångar från din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplan till en IRA eller en annan arbetsgivares kvalificerade pensionsplan hjälpa dig att fortsätta att skjuta upp skatter på tillväxten av dina pensionstillgångar jämfört med att ta ut pengarna från din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplan och sedan återinvestera dem i ett skattekonto. Det finns dock regler att ta hänsyn till.

Två sätt att flytta över:direkt eller indirekt

I allmänhet kan du flytta pensionstillgångar som är kvalificerade för övergång från en kvalificerad pensionsplan (som en 401(k) eller 403(b) plan) till en IRA utan att bli föremål för omedelbar beskattning. Rollovers till IRA kommer vanligtvis inte att resultera i inkomstskatter eller skattepåföljder för deltagaren om rollover-reglerna följs. Innan du fattar beslutet att överföra dina kvalificerade pensionsplaner till en IRA, är det viktigt att förstå skillnaden mellan de två typerna och identifiera vilken som fungerar bäst för dig:

• En direkt övergång är det enklaste sättet att flytta pengar mellan pensionsplaner/konton. Du låter helt enkelt din tidigare arbetsgivare göra en utdelning till vårdnadshavaren för din IRA för kredit till din IRA (t.ex. distributionscheck som ska betalas till vårdnadshavaren för din IRA till förmån för din IRA). Om den bearbetas på rätt sätt är en direkt övergång ej skattepliktig.

• En indirekt övergång innebär att distributionen betalas direkt till dig (t.ex. en distributionscheck som betalas direkt till dig). Det är sedan upp till dig att sätta in pengarna till din IRA senast 60 dagar efter att du fått utdelningen. Din distribution kommer i allmänhet att omfattas av obligatorisk 20 % federal inkomstskatt. Om du bestämmer dig för att behålla några, eller alla medel, eller om du inte sätter in det utdelade beloppet (inklusive eventuellt belopp som innehålls för skatter) till en IRA (eller annan kvalificerad pensionsplan) inom den tidsperioden, måste du betala inkomstskatt på det belopp du inte sätter in. Om du är under 59½ år måste du betala ytterligare 10 % utdelningsskatt.

Överföringar från förvaltare till förvaltare

• En överföring från förvaltare till förvaltare är en överföring av medel från en förvaltare direkt till en annan. Till skillnad från rollovers är överföringar från förvaltare till förvaltare inte tillåtna mellan olika typer av pensionskonton. En investerare får till exempel inte överföra tillgångar från en 401(k) till en IRA, men en IRA till en IRA-överföring är tillåten.

Överföringar från förvaltare till förvaltare är inte skattepliktiga vid tidpunkten för överföringen, eftersom det inte finns någon fördelning till kontoägaren och de är undantagna från regeln om en rullning per år för IRA till IRA överföringar, eftersom de inte betraktas som överföringar.

För att få ytterligare hjälp med att förstå alternativen ovan eller alla tillgängliga alternativ med en tidigare arbetsgivares plan, ring gärna 800-387-2331 för steg-för-steg-hjälp med rollovers eller överföringar.

Få bollen i rullning

Att förbereda sig för ett nytt jobb eller pensionering kan vara utmanande men att rulla över din arbetsplatskvalificerade pensionsplan till en IRA behöver inte vara det. På E*TRADE kan du rulla över ditt pensionssparande i tre steg1:

1. Öppna en E*TRADE IRA online på cirka 15 minuter
2. Överför din tidigare arbetsgivares kvalificerade pensionsplaner
3. Välj investeringar

Om hela eller en del av din rollover kommer från ett angivet Roth-konto (t.ex. Roth 401(k)-konto, Roth 403(b)-konto eller Governmental Roth 457(b)-konto), måste du öppna en Roth IRA för att ta emot dina utsedda Roth-kontotillgångar.

Artikelfotnoter

1 Vissa rollover-situationer kan kräva ytterligare steg. Om din situation är lite mer komplicerad (till exempel att dela tillgångar mellan en traditionell och Roth IRA eller överföra företagsaktier), ring oss (800-387-2331). Vi guidar dig gärna igenom exakt vad du ska göra.

CRC# 4886275 10/2025

Hur kan E*TRADE från Morgan Stanley hjälpa?

Vad du ska läsa härnäst...

Vilken IRA kan vara rätt för mig?

Ett individuellt pensionskonto är ett smart och enkelt sätt att öka ditt pensionssparande. Oavsett din ekonomiska situation har E*TRADE en IRA som kan hjälpa dig att göra framsteg mot dina pensionsmål.