Att lämna in skatt kan vara en björn. Mellan deadlines, rader och att fylla i formulär finns det mycket information att veta. Och oavsett om det är första gången du ansöker om skatter för småföretag eller om du är en erfaren företagsägare, kanske du har några frågor. Så om du letar efter svar på hur du lämnar in en företagsdeklaration, fortsätt läsa.

Vad är en företagsdeklaration?

Om du äger ett företag måste du lämna in en företagsdeklaration. En företagsdeklaration rapporterar ditt företags inkomst, skatteavdrag och skattebetalningar. Alla företag måste lämna in skattedeklarationer. Och du är ansvarig för att lämna in din deklaration årligen till IRS för att beräkna ditt företags skatteskuld.

Vilken blankett du lämnar in beror på din typ av företagsenhet och vilka avdrag du gör anspråk på på returen. Du kanske till exempel kan göra anspråk på skatteavdraget för hemmakontoret genom att bifoga blankett 8829, Utgifter för affärsanvändning av ditt hem, beroende på ditt företag.

Hur man lämnar in en företagsdeklaration

Återigen, skattedeklarationsformulär varierar beroende på företagsstruktur. Men den allmänna processen inkluderar fyra standardsteg:

1. Samla in dokument
2. Fastställ din företagsstrukturs skatteform
3. Lär dig deadlines, arkiveringsmetoder, förlängningar och betalningsalternativ
4. Konsultera en expert

1. Samla in dokument

Hur du lämnar in företagsskatter beror också på vilken information du har, inte bara din företagsstruktur. Innan du påbörjar processen, samla in de nödvändiga dokumenten för att hjälpa dig att fylla i dina skatteanmälningsformulär:

• Taxpayer Identification Number (TIN)
• Finansiella uppgifter

Rapporterna är lätta att hitta om du använder bokföringsprogram för att organisera din bokföring under hela året. Använder du en annan metod (t.ex. kalkylblad) eller en revisor? Hitta eller begär de dokument du behöver.

Kom ihåg att uppdatera dina böcker under hela året för att förhindra förvrängning i slutet av året.

Skattebetalarens identifikationsnummer

Du måste identifiera ditt företag på din skattedeklaration. Inkludera ditt företags niosiffriga skattebetalares identifikationsnummer när du lämnar in deklarationer. Det finns flera typer av TIN, inklusive personnummer och Employer Identification Number (EIN).

Om du har anställda eller strukturerat ditt företag som ett företag eller partnerskap måste du ha ett EIN. Du kan ansöka om ett EIN via IRS:s webbplats.

Har du tappat ditt skatteregistreringsnummer? Titta först igenom gamla dokument som kan innehålla ditt TIN, till exempel en tidigare skattedeklaration eller ett uttalande. Om du fortfarande inte kan hitta ditt TIN, kontakta IRS.

Finansiella uppgifter

Innan du lämnar in din deklaration behöver du fullständiga ekonomiska uppgifter, såsom bokslut och stödjande dokument (t.ex. kvitton).

Bokslutet redovisar ditt företags inkomster och kostnader korrekt på din skattedeklaration. Några av de register du bör samla inkluderar resultaträkningar, balansräkningar och stödjande dokument, såsom kvitton.

Resultaträkning : Visar verksamhetens intäkter och kostnader under året. Använd din resultaträkning för att fylla i inkomstdelen av din företagsdeklaration. Och, kräva avskrivningar, såsom avdrag för företagslånets ränteskatt, genom att använda kostnadsdelen av resultaträkningen.

Balansräkning : Visar tillgångar, skulder och eget kapital. Rapportera din årsinkomst från affärsverksamheten med hjälp av balansräkningen.

Stöddokument: Eventuella dokument som stöder informationen i dina övriga finansiella register. I händelse av en revision, styrkande handlingar styrker kraven på dina skattedeklarationer.

2. Bestäm din företagsstrukturs skatteform

Har du dina papper redo att gå? Bra! Nu måste du veta vilket formulär du ska arkivera. Kom ihåg att individer använder Form 1040, U.S. Individual Income Tax Return, för att lämna in sina personliga skatter. Men vilka formulär ska ditt företag använda?

Varje typ av struktur använder olika formulär för att rapportera vinster och förluster:

• Enskilda företag: Enskild firmas skattedeklaration är schema C, vinst eller förlust från företag. Bifoga schema C till din personliga inkomstdeklaration.
• Partnerskap: Skattedeklarationen för partnerskap är blankett 1065, U.S. Return of Partnership Income. IRS Form 1065 är en informationsretur som måste lämnas in av partnerskapet och alla medlemmar i partnerskapet med sin blankett 1040. Partnerskapet distribuerar också schema K-1, partnerns andel av inkomsten, avdrag, krediter, etc., till alla partners. Partners använder schema K-1 för att slutföra delar av sina individuella returer.
• Företag: De flesta företag (t.ex. C Corp-skattedeklaration) använder Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return, för att lämna in sina företagsdeklarationer. S Corps skattedeklaration använder dock Form 1120-S, U.S. Income Tax Return for a S Corporation.
• bolag med begränsat ansvar (LLC): En LLCs skattedeklaration beror på hur verksamheten beskattas. När du skapar en LLC väljer ägare om de vill att LLC ska beskattas som ett företag. Om de beskattas som ett bolag måste LLCs använda formulär 1120. I annat fall ska en-medlem LLCs arkivera schema C och LLCs med flera medlemmar arkivera formulär 1065.

3. Lär dig deadlines, arkiveringsmetoder, förlängningar och betalningsarrangemang

När du har fyllt i skatteformulären måste du lämna in formulären till IRS. Precis som med den typ av blankett du lämnar in, beror förfallodatumet för din skatteanmälan på din företagsstruktur.

Deadlines

Vissa år infaller deadline på en helg eller semester. Om tidsfristen för deklaration infaller på en helg eller helgdag är din deadline följande arbetsdag.

15 mars:

• Partnerskap och LLCs med flera medlemmar måste lämna in formulär 1065 till IRS och distribuera schema K-1 till partners
• S Corps måste lämna in formulär 1120-S

15 april:

• Enskilda företagare och enmedlemsföretag som skickar in schema C
• Företag som avslutar sitt år den 31 december måste skicka in formulär 1120

Om du äger ett företag med ett beskattningsår som slutar på ett annat datum än den 31 december, är ditt förfallodatum den 15:e dagen i den fjärde månaden efter utgången av ditt beskattningsår. Men om ditt skatteår slutar den 30 juni måste du lämna in formulär 1120 senast den 15:e dagen i den tredje månaden efter utgången av ditt beskattningsår (d.v.s. 15 september).

Arkivningsmetoder

Du kan lämna in din skattedeklaration för småföretag via post eller via IRS:s e-filsystem. Beroende på ditt företag kan du behöva e-fil. Och du kan göra skattebetalningar genom IRS:s elektroniska federala skattebetalningssystem (EFTPS).

Tillägg

Överväg att lämna in en förlängning av företagsskatten om du behöver skjuta tillbaka tidsfristen för din deklaration.

Om du lämnar in blankett 1065 kan du också begära en sexmånaders förlängning enligt schema K. Sexmånadersförlängningen ändrar dock inte datumet då du måste distribuera skatteblankett K-1 till alla tillämpliga individer (d.v.s. 15 mars).

Betalningsarrangemang

Om du inte kan betala din skatt, kontakta IRS för att ordna med betalningen.

4. Rådfråga en expert

Fortfarande osäker på hur du ska dela in din företagsskatt? Du är inte ensam. Överväg att anlita en revisor eller annan skatteexpert för att hjälpa dig att förbereda och lämna in dina skattedeklarationer. Professionella rådgivare kan hjälpa dig att arkivera korrekt, dra av avskrivningar och kräva avdrag.

Den här artikeln har uppdaterats från det ursprungliga publiceringsdatumet 29 november 2016.