Över 75 % av konsumenterna använder betaltjänstappar. Och om du är en del av den växande andelen småföretag (23 % under 2019, för att vara exakt) som accepterar peer-to-peer (P2P) betalningar, bör du känna till de nya IRS cash app-rapporteringsreglerna.

Så, vad är egentligen en P2P-överföring? Vilka är P2P-rapporteringsreglerna för 2022 och hur kommer de att påverka ditt företag? Läs vidare för scoop.

Vad är en P2P-överföring?

Betalningsmetodspelet förändras hela tiden. Först var det kalla hårda kontanter. Sedan kom plasten. Nu finns det ett antal digitala betalningsalternativ tillgängliga, inklusive peer-to-peer pengaöverföringar (även kallade tredjepartsnätverkstransaktioner).

Konsumenter och företag skickar dessa pengaöverföringar direkt från sitt bankkonto, betalkort eller kreditkort via en P2P-app. P2P-appar kallas även betaltjänstappar, betalningsappar och kontantappar.

Vanliga P2P-plattformar du kan använda för att överföra pengar digitalt inkluderar:

• Apple Pay
• Kontantapp
• PayPal
• Venmo

Företaget (t.ex. PayPal) som skickar pengarna är känt som "tredjepartsavvecklingsorganisationen". Tredjepartsorganisationen är ansvarig för att rapportera vissa P2P-överföringar till IRS.

Zelle är ett annat populärt system för överföring av pengar. Men enligt deras hemsida rapporterar Zelle® inga transaktioner gjorda på Zelle Network® till IRS .”

Nuvarande regler för kontantappsrapportering

Företag som gör vissa betalningar (t.ex. ersättning för icke-anställda) förbereder vanligtvis en 1099-NEC eller 1099-MISC för att rapportera betalningen. På samma sätt får företag, frilansare eller andra egenföretagare som får 1099-betalningar ett 1099-formulär. Men det är inte fallet med kontantappbetalningar.

Om ditt företag skickar eller tar emot pengar via P2P-transaktioner är du inte ansvarig för att rapportera överföringarna till IRS på en 1099. Istället går ansvaret till tredjepartsorganisationer.

Tredjepartsavvecklingsorganisationer rapporterar kvalificerade företags-P2P-betalningar på blankett 1099-K, betalkort och tredjepartsnätverkstransaktioner. Organisationen skickar kopior av formulär 1099-K till IRS, den statliga skattemyndigheten och betalningsmottagaren och behåller en kopia för sina register. Formulär 1099-K har en deadline den 31 januari varje år.

För närvarande rapporterar tredjepartsavvecklingsorganisationer endast betalningar på 1099-K om båda följande villkor är uppfyllda:

1. Transaktionerna överstiger 20 000 USD
2. Det sammanlagda antalet transaktioner överstiger 200

Så om du är på den mottagande sidan av kontantappbetalningar kommer du bara att få ett formulär 1099-K om du uppfyller ovanstående tröskelvärden. Men det förändras från och med 2022...

Nya rapporteringsregler för kontantappar

Den amerikanska räddningsplanen, som undertecknades i lag den 11 mars 2021, gjorde ändringar i tröskeln för skatterapportering för appar på $20 000 och antalet transaktioner.

Från och med 1 januari 2022 är den nya federala tröskeln för P2P-rapportering 600 USD, en minskning från 20 000 USD. Och det finns inte längre ett transaktionsminimum, ned från 200.

Nya rapporteringsregler för kontantappar gäller endast transaktioner som är för varor eller tjänster. Detta gäller företag och andra individer som säljer för 600 USD eller mer via en P2P-plattform.

Lång historia kort: Om du säljer varor eller tjänster via en P2P-plattform på 600 USD eller mer 2022 bör du få formulär 1099-K från tredjepartsorganisationen i början av 2023.

Vad är syftet med förändringen?

IRS vill se till att de får sin skattesänkning. Vissa företag eller säljare som tar emot pengar via kontantappar kanske inte har rapporterat alla intäkter.

Genom att sänka rapporteringströskeln från $20 000 till $600 kommer IRS att få den transaktionsinformationen från kontantappens plattform.

Hur påverkar dessa förändringar dig?

Återigen, företag är inte ansvariga för att rapportera P2P-penningöverföringar på formulär 1099-K. Plattformen du använder för att överföra pengar (t.ex. Venmo) är ansvarig.

Så exakt hur kommer denna sänkta rapporteringströskel att påverka dig? Du kommer att få ett 1099-K-formulär från varje kontantapp du fick $600 eller mer genom.

Låt oss säga att du får 12 000 USD i varu- och tjänstetransaktioner på Venmo och 5 000 USD på PayPal. Du kommer att få två separata 1099-K-formulär (ett från varje plattform) som rapporterar ditt årliga transaktionsbelopp.

Här är några tips att tänka på för en smidigare övergång:

• Öppna separata P2P-konton för affärs- och personligt bruk för att göra rapporteringen enklare
• Var beredd att ge ditt skattebetalares identifikationsnummer (t.ex. arbetsgivarnummer) till kontantappen så att de kan rapportera det på formulär 1099-K
• Håll detaljerade register över dina egna för att jämföra med informationen du får på formulär 1099-K

• Spåra enkelt alla pengar som går in och ut ur ditt företag
• Gör obegränsade betalningar till leverantörer
• Skapa finansiella rapporter