En bra investeringsportfölj kräver en balans mellan högrisk- och lågriskinvesteringsinstrument. Eftersom guld är en icke-marknadsbunden tillgång kan det hjälpa till att säkra sig mot inflation.

Traditionellt har fysiskt guld varit en populär investeringsform bland indier. Men många investerare har nu vänt sig till digitala guldinvesteringar som Sovereign Gold Bonds, ETF:er och digitalt guld.

Den här bloggen kommer att svara på vanliga frågor om SGB-avkastning och skattekonsekvenser. Men innan vi kommer till skatteimplikationer, låt oss förstå Sovereign Gold Bonds och hur de fungerar.

Viktigt: Den här bloggen är tänkt att utbilda läsarna och informationen som tillhandahålls här ska inte tolkas som investeringsråd från Cube Wealth.

Vad är Sovereign Gold Bonds?

Statliga guldobligationer är statspapper utgivna i gram guld. Sovereign Gold Bonds gjordes tillgängliga för indiska investerare i november 2015.   

SGB ​​är pappersguldinvesteringar så du behöver inte oroa dig för lagrings- eller säkerhetsproblem. De liknar digitalt guld av Safegold på Cube Wealth-appen.

Det digitala guldet som du investerar i i Cube Wealth-appen backas dock upp av äkta 24K fysiskt guld, till skillnad från SGB. Läs den här bloggen för att veta om du bör överväga att köpa digitalt guld 2021. 

SGB:er är lågriskinvesteringar men ger jämförelsevis lägre avkastning än fonder eller aktier. Räntan som du tjänar är dock fast och ligger på cirka 2,50%.

SGB ​​utfärdas av Indiens centralbank i multiplar av ett gram. Minsta mängd som kan köpas är ett gram och max 4 kg för individer och hinduiska odelade familjer.

De utfärdas för en löptid på 8 år och kan inte dras tillbaka förrän 5 år. Därefter kan de säljas på andrahandsmarknaden; obligationerna kommer att värderas till det befintliga marknadspriset på guld.

Andrahandsmarknaden (börsen) är där handlare köper och säljer aktier som redan är noterade på börsen. Läs den här bloggen för att veta hur du börjar investera på aktiemarknaden.

Skatteeffekter av att köpa statliga guldobligationer

En viktig del av att förstå skatteimplikationer på SGB är att veta hur avkastningen på statsobligationer fungerar.

Avkastning på suveräna guldobligationer

Genom att investera i SGB får du avkastning på två sätt.

1. Ränteinkomst 

SGB ​​betalar en fast ränta två gånger om året. Räntesatsen är 2,50 % per år på det investerade beloppet.

2. Kapitalvinster 

Vinster från SGB-handeln kategoriseras som kapitalvinster. Skillnaden mellan köpeskillingen och försäljningspriset står för reavinsten på en SGB.
‍

Skatt på ränteinkomst

Räntan som tjänas in på SGBs är skattepliktig enligt inkomstskattelagen, 1961. Den årliga intjänade räntan läggs till investerarens årliga inkomst och beskattas enligt tillämpliga skatteplattor.

Obs! Skatten som gäller för inkomster från SGB dras inte av vid källan.
‍

Skatt på kapitalvinster

Det kan finnas två scenarier här:

1. SGB:er som hålls till förfall (8 år)
2. SGB:er som lösts in i förtid

Låt oss titta på skattekonsekvenserna i båda dessa fall.
‍

Skatteeffekter för SGB som hålls till förfallodagen

SGB-systemet erbjuder en unik skatteförmån. Om du innehar obligationen under en löptid på 8 år, det vill säga till förfallodagen, tas kapitalvinstskatten bort.

Skattekonsekvenser för SGB som löses in i förtid

SGB:er har en bindningstid på 5 år. Efter 5 år kan du lösa in eller lösa in dem. De kan handlas på börsen och kan även överföras till en annan investerare.

Om du vill sälja SGB innan 5 år har gått, kan du sälja dem på andrahandsmarknaden, förutsatt att obligationerna är noterade.

Om du tittar på förtida inlösen, varierar dina alternativ och skattekonsekvenser beroende på åren från inköpsdatumet.

1. Efter 5 år 

Om du löser in obligationen efter att en femårsperiod har avslutats (från emissionsdatumet), måste du betala en långsiktig kapitalvinstskatt (LTCG) på 20 % med extra avdrag och indexeringsförmåner.

2. Innan 3 år

Om du säljer obligationen innan tre år från inköpsdatumet måste du betala kortsiktig kapitalvinstskatt (STCG). Den intjänade vinsten läggs till din årsinkomst och beskattas enligt gällande skatteklass.

3. Efter 3 år 

Om du säljer efter tre år måste du betala LTCG-skatt. Vinsten du gör kommer att beskattas med 20 % tillsammans med extra skatt och indexförmåner.

.

Sammanfattning

SGB ​​föredras av investerare eftersom de ger fast avkastning såväl som kapitalvinster. SGB:er kommer dock med en bindningstid på 5 år. Det finns mer skatteeffektiva alternativ som ELSS-fonder som kommer med en lägre bindningstid.

Rådfråga en förmögenhetscoach för att förstå om du ska investera i SGBs eller Digital Gold by Safegold på Cube Wealth. Eller om du vill utforska fler digitala guldalternativ kan du ladda ner Cube Wealth-appen för att komma igång.

Mer från vår bloggserie om guldrelaterade investeringar:

1. 6 bästa sätten att investera i guld i Indien

2. Hur man köper digitalt guld online

3. Hur mycket av din portfölj bör investeras i guld?

4. Nybörjarguide för att investera i guld i Indien

5. Vad är guld-ETF?