När du köper ett litet företag kan en checklista för due diligence hjälpa dig att utvärdera dess finansiella rapporter, kontrakt och befintliga skulder. Genom att granska företagets juridiska status, inklusive licenser och regelefterlevnad, kan du få en tydligare bild av dess lönsamhet och eventuella risker. Den här checklistan hjälper köpare att fatta välgrundade beslut och minimerar därmed överraskningar efter att köpet är klart. En finansiell rådgivare kan också hjälpa dig att bedöma ett företags hälsa och hur det passar in i din totala investeringsportfölj. Här är 15 vanliga due diligence-steg för en checklista.

Finansiell översyn

Granska balansräkningar, resultaträkningar och kassaflödesanalyser för minst de senaste tre åren. Fokusera på intäktsströmmar, lönsamhet och övergripande finansiell hälsa inklusive utestående skulder eller skulder.

Skatteregister och efterlevnad

Verifiera att företaget har god status med sina skatteplikter genom att granska de federala skatterna samt statliga och lokala skattedeklarationer för åtminstone de senaste tre åren. Leta efter eventuella obetalda skatter, straffavgifter eller pågående revisioner.

Juridisk och regulatorisk granskning

Kontrollera om det finns pågående stämningar, immateriella rättigheter eller frågor om efterlevnad av regelverk. Verifiera alla nödvändiga licenser och tillstånd. Dessutom bör kontrakt med leverantörer, anställda och kunder ses över för att identifiera eventuella juridiska problem efter köpet. 

Kund- och marknadsanalys

Undersök kunddemografi, dataanalys och marknadsföringstester för att förstå företagets marknadsandel och konkurrensbild. Att utvärdera kundkontrakt eller återkommande intäktsmodeller kan hjälpa till att mäta företagets långsiktiga potential.

Driftsbedömning

Utvärdera företagets dagliga effektivitet. Bestäm om de nuvarande operativa processerna, inklusive produktion, leveranskedja och lagerhantering kan möta framtida efterfrågan eller om fler investeringar behövs. Det är också en bra idé att identifiera nyckelmedarbetare och ledning för att upprätthålla kontinuiteten efter försäljningen.

Anställd och personalgenomgång

Anställda är en viktig del av företagets framgång. Bedöm den nuvarande arbetsstyrkan, inklusive kontrakt, förmåner och eventuella arbetskonflikter. Att granska personalomsättningshastigheter och tillfredsställelse kan ge insikt i företagets kultur och ledarskapsstruktur.

Leverantörs- och leverantörsrelationer

Undersök aktuella kontrakt, betalningsvillkor och eventuella långsiktiga avtal som verksamheten har med leverantörer och leverantörer. Beroende av en enskild leverantör skulle kunna utgöra en risk om den relationen skulle gå sönder.

Immateriell egendom och varumärke

Granska immateriella rättigheter, särskilt om företaget äger varumärken, patent eller upphovsrätter. Se till att dessa är registrerade och uppdaterade. Om varumärket i sig har ett betydande värde, kommer att bevara det ryktet att vara nyckeln till att bibehålla kundlojalitet och marknadsandelar.

IT-system och datasäkerhet

Företagets mjukvara, hårdvara och datahanteringssystem måste vara uppdaterade och säkra. Bedöm datasäkerhetsprotokoll, särskilt om verksamheten hanterar känslig kundinformation. Kontrollera efter tidigare dataintrång eller cybersäkerhetshot som kan utgöra risker.

Överensstämmelse med miljö och säkerhet

Underlåtenhet att följa miljö- och säkerhetsföreskrifter kan resultera i rejäla böter eller driftstopp. Granska lokala, statliga och federala bestämmelser för saker som avfallshantering och säkerhet på arbetsplatsen. Adressera eventuella utestående citat.

Sälj- och marknadsföringsstrategier

Bestäm om företagets marknadsföringsstrategi är hållbar eller kräver betydande förändringar för att nå sin målgrupp. Granska historisk försäljningsdata, aktuella marknadsföringsstrategier och kundförvärvskostnader. En stark marknadsplan kan hjälpa till att öka intäkterna efter köp.

Värdering av lager och tillgångar

Genomför en korrekt värdering av allt från utrustning och fastigheter till immateriella rättigheter. Verifiera tillståndet för alla fysiska tillgångar och avgör om de kräver uppgraderingar eller ersättningar. Att förstå det verkliga värdet av dessa tillgångar hjälper till att undvika att betala för mycket för verksamheten.

Försäkringsskydd

Kontrollera att de nuvarande försäkringarna, inklusive allmänt ansvar, egendom, arbetsskadeersättning och avbrottsförsäkring, är tillräckliga. Kontrollera om det finns några luckor i täckningen som kan utgöra risker och se till att policyerna förblir giltiga efter överföringen av äganderätten.

Företagsvärdering och inköpspris

När alla aspekter av verksamheten har granskats är det dags att fastställa dess verkliga värde. En företagsvärdering hjälper till att säkerställa att utropspriset är rättvist och återspeglar företagets faktiska värde. Överväg att anlita en professionell värderingsman för att bedöma företagets tillgångar, skulder och intjäningspotential.

Övergångsplan

Slutligen, fundera över hur övergången av ägande kommer att hanteras. En detaljerad övergångsplan bör innehålla kommunikation med anställda, kunder och leverantörer om ägarbytet. Att arbeta med den tidigare ägaren under en viss period efter försäljningen kan också ge stabilitet under övergången.

Bottom Line

Att köpa ett litet företag är ett betydande ekonomiskt åtagande som kräver noggrann utvärdering. En checklista för due diligence kan hjälpa till att avslöja potentiella risker och säkerställa att verksamheten är en sund investering. Genom att följa denna checklista kan köpare närma sig förvärvsprocessen med tillförsikt och fatta välinformerade beslut längs vägen.

• Att äga ett företag kräver att du är effektiv med pengar. En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en plan för att hantera din ekonomi inom och utanför verksamheten. Att hitta en finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre granskade finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan ha ett gratis introduktionssamtal med dina rådgivare matchar för att bestämma vilken du tycker är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Att äga ditt företag kommer med ett större ansvar. Och en av dessa skyldigheter är att betala företagsskatter. Här är en sammanfattning av dina skatteförpliktelser, avdrag och krediter.

Fotokredit:©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Jacob Wackerhausen