Internal Revenue Service erbjuder skattefördelar för att investera i en 403(b) för att hjälpa berättigade deltagare att finansiera sin pension. Det finns dock en hake. Du kan inte komma åt pengarna innan du fyller 59 1/2 i många fall, beroende på dina planbegränsningar. Om du har en kvalificerad anledning att få en del av eller alla pengarna i förtid, tar IRS en rejäl bit av intäkterna, vilket innebär att din check kan vara mindre än du förväntar dig.
För att ta ut pengar från en 403(b) behöver du en utlösande händelse. De två vanligaste inkluderar att fylla 59 1/2 och separera från tjänsten - vilket innebär att du lämnar ditt jobb och slutar bidra till planen. Du kan också ta uttag om du är totalt och permanent invalidiserad, även om du kanske måste motivera det anspråket till IRS. Om din plan avslutas kan du i allmänhet också ta ut pengarna. Om du är en militär reservist eller i nationalgardet och kallas till aktiv tjänst i minst 179 dagar, eller på obestämd tid, kan du få tillgång till pengar tidigt utan påföljd. Slutligen, om du dör med pengar kvar i din 403(b), kan dina arvingar ta en utdelning vid den tidpunkten.
Även om du inte har ett kvalificerande evenemang som uppfyller ovanstående standarder, kan du kanske få tillbaka några eller alla pengar tidigt, förutsatt att du kan uppfylla IRS-standarderna för en ekonomisk svårighet. Bland dessa skäl är:
Huruvida din 403(b) tillåter uttag av svårigheter eller inte beror på planreglerna. En 403(b) krävs inte för att tillhandahålla svårhetsfördelningar, även om många gör det. Beloppet för svårigheter får inte överstiga ditt ekonomiska behov och du måste ange att du inte kunde ha hittat pengarna från andra lättillgängliga källor . Om du har $20 000 på ett sparkonto, till exempel, kommer IRS sannolikt att rynka pannan över ett försök att ta bort $10 000 från en 403(b) öronmärkt för en handpenning på ett hus. Dessutom måste medlen vara de som du valt att skjuta upp från din lön, snarare än arbetsgivaravgifter.
Om du tar ut pengarna från din 403(b) efter att du gått i pension, beror dina specifika alternativ på din plan. I allmänhet kan du välja att få medel utdelade till dig regelbundet, till exempel månadsvis eller kvartalsvis. Du kan också få medlen fördelade som ett klumpsummauttag. Du behöver inte ta utdelningar förrän den 1 april det kalenderår du fyller 70 1/2 eller den 1 april kalenderåret efter din pensionering, beroende på vilket som är senare.
Alla uttag före pensionsåldern styrs också av dina specifika plankrav. Du måste i allmänhet intyga att du har haft en utdelningsbar händelse enligt planen. Vissa planer tillåter dig att göra förfrågan online eller genom att posta eller faxa i det pappersarbete som krävs. Andra kräver att du pratar med en kundtjänstrepresentant för eventuella uttagsbegäranden innan du fyller 59 1/2. Du har vanligtvis möjlighet att begära antingen en papperscheck eller en direkt insättning på ditt bankkonto.
Eftersom dina bidrag till din 403(b) kom innan skatter togs från din lönecheck, kommer IRS att kräva att det sänks när du tar ut pengarna. Utdelningar beskattas som vanlig inkomst och de flesta utdelningar innehålla 20 procent av det belopp som begärts i skattehänseende. Dessutom kan du behöva betala en överlåtelseavgift på 10 procent om uttaget görs innan du fyller 59 1/2, om du inte har lämnat ditt jobb efter att du fyllt 55 eller om det inte gjordes till följd av din död eller funktionshinder.
