När du blir ombedd att fatta beslut om HSA, FSA, HRA, HDHP och andra förmånsrelaterade akronymer på en gång, kan informationsöverbelastningen väcka fler frågor än någon sida med vanliga frågor kan besvara. Men när man tittar på dem separat är var och en av dessa inte så svåra att hantera, särskilt HSA- eller hälsosparkontot.

Hälsosparkonto (HSA)

En HSA är ett riktigt sparkonto. Du bidrar med pengar till det genom ett vanligt löneavdrag eller direktbetalning, och det förblir ditt. Det är ett hälsosparkonto eftersom det är tänkt att hjälpa dig att spara för sjukvårdskostnader och tandvårdskostnader.

Du förlorar inte de återstående HSA-medlen i slutet av året. HSA är fortfarande din nästa år. Även om du byter jobb är kontot ditt och du kan fortsätta att bidra till det.

En HSA kan också vara en fördel vid dödsfall. Om din förmånstagare är din make, kan HSA överföra till dem. Om förmånstagaren inte är din make, kommer kontantvärdet att frigöras och beskattas efter att eventuella kvalificerande sjukvårdskostnader relaterade till din sjukvård har betalats.

Det kan vara svårt att förutse och budgetera för dina årliga sjukvårdskostnader, men det du inte använder i år kan du fortfarande använda nästa år, till skillnad från de medel som avsatts på ett flexibelt utgiftskonto (FSA).

Hur en HSA fungerar

För att kvalificera dig för en HSA måste du ha en hälsoplan med hög avdragsgill (HDHP), enligt definitionen av IRS. För 2022 är den lägsta självrisk för en HDHP ​$1 400 för en individ ​l och ​2 800 USD för en familj ​, med ett uttag på 7 050 USD respektive 14 100 USD.

Om din hälsovårdsplan är en HDHP kvalificerar du dig för en HSA. Om HSA erbjuds av din arbetsgivare kan du få en arbetsgivaravgift när du registrerar dig för kontot.

De flesta arbetsgivare erbjuder detta alternativ. Om din inte gör det kan du öppna och bidra till din egen HSA. Allt du behöver är en HDHP och en bank, försäkringsbolag eller annan förvaltare.

Skattefördelar med en HSA

En av de viktigaste fördelarna med en HSA är att dina bidrag till kontot är före skatt. Om du gör hushållets medianinkomst på ​79 900 USD, Du kommer att spara över 20 procent på dessa bidrag genom att inte betala ut dem från dina nettointäkter.

Pengarna du spenderar eller tar ut är skattefria, så länge de används till kvalificerade utgifter. Om du tjänar ränta eller utdelning på HSA-fonder är de också skattefria. Eventuella arbetsgivaravgifter till din HSA betraktas inte som skattepliktig inkomst, så de beskattas inte heller.

Men om du gör uttag från dina HSA-medel för icke-HSA-berättigade ändamål, förvänta dig en straffavgift på 20 procent. Vid skattetillfället rapporterar du alla bidrag till din HSA på skatteformulär 8889.

Kvalificerade HSA-utgifter

För att undvika påföljder måste du veta vad som är en HSA-berättigande kostnad och vars sjukvårdskostnader täcks.

Kvalificerade medicinska utgifter är tjänster, behandlingar eller produkter för dig själv, din make eller dina berättigade anhöriga som IRS har ansett vara kvalificerade för betalning med HSA-medel. De flesta artiklar som är direkt relaterade till hälso- och sjukvård kvalificerar:

• kopior
• försäkringspremier
• ​sjukhustjänster
• synvård
• tandvårdskostnader
• medicinska hjälpmedel och förnödenheter
• receptbelagda läkemedel

Med Corona Aid, Relief and Economic Security Act (CARES) utökades de stödberättigande utgifterna till att omfatta telehälsa och receptfria läkemedel. Dessa är bara några av de många hälsovårdskategorier som omfattas. Kontrollera IRS.gov eller be din kontoleverantör att bekräfta kvalificering.

HSA-bidragsgränser

IRS sätter en gräns för hur mycket pengar före skatt du kan stuva undan i din HSA. Vissa kanske anser att detta är en nackdel. År 2022 kommer dessa gränser att vara ​$3 650 ​ för individuell täckning och ​$7 300 för familjeskydd. Om din arbetsgivare ger bidrag till ditt konto, räknas det mot ditt maximum.

Om du överskrider avgiftsgränserna under ett planår kommer det överskjutande beloppet att inkluderas i din bruttoinkomst och beskattas. Du måste rapportera detta på formulär 5329 och du kan debiteras en ​6 procent punktskatt på det överbetalda beloppet. HSA-kontoinnehavare är ​55 ​ eller äldre kan använda återhämtningsbidrag för att få in ytterligare ​1 000 USD till sina HSA-fonder 2022.

Det kan vara svårt att förutse och budgetera för dina årliga sjukvårdskostnader, men det du inte använder i år kan du fortfarande använda nästa år, till skillnad från de medel som avsatts på ett flexibelt utgiftskonto (FSA).