Om du hoppades kunna lägga lite pengar på din Roth IRA, finns det några goda nyheter i sista minuten för dig. Lagstiftning som kan begränsa Roth IRA-bidrag i bakdörren kommer inte att träda i kraft i början av 2022 som planerat, vilket innebär att du kanske kan skjuta in lite pengar till din IRA under skatteåret. Höginkomsttagare som är intresserade av att leta efter ett sätt att minska den skattepliktiga inkomsten kan tycka att detta är ett utmärkt alternativ.

Vad är en bakdörrs-IRA?

För att minska sin skattebörda väljer vissa skattebetalare att flytta lite pengar varje år till en IRA. Förutom att de sparar lite pengar på sina skattedeklarationer, låter det dem avsätta pengar för pensionering. Men IRS:s bidragsgränser för Roth IRA:er förbjuder dem som tjänar en årlig inkomst på ​$140 000 ​ eller mer, eller ​208 000 USD för de som är gifta som ansöker gemensamt, från att flytta pengar till en IRA.

Det är där Backdoor IRA kommer in. Denna speciella strategi får dig att placera dina pengar i ett icke-avdragsgilla fordon som en traditionell IRA och sedan konvertera dem till en Roth. Även om du är begränsad till ​$6 000 ​ ett år, eller ​7 000 USD ​ för de ​50 ​ och över, dessa gränser är lösare med traditionella ​401(k)s ​, som också kan konverteras till Roth IRA.

Det finns också något som kallas en mega bakdörr Roth. Det här är en mer komplicerad strategi som gör det möjligt för dem med arbetsplats ​401(k)s ​ lägg ​$38 500 ​ av dollar efter skatt till den planen, flytta den sedan till en Roth. Denna typ av installation kan leda till rejäla skatteräkningar, så det är något som bäst utförs av en finansiell rådgivare eller mäklarfirma.

The Backdoor Roth Restriction Hold

Build Back Better Act, som har gjort sin väg runt Washington, hotade att sätta restriktioner på bakdörrskonvertering av Roth IRA för många amerikaner. Men den lagstiftningen är på is, vilket är goda nyheter för skattebetalare som hoppas kunna skjuta in lite extra pengar i sin Roth IRA i år.

Med Build Back Better Act skulle dessa backdoor rollover-bidrag stängas av helt. Lagförslaget krävde ursprungligen att alla frivilliga bidrag efter skatt skulle elimineras från att omvandlas till Roth-bidrag efter skatt. Detta skulle ha trätt i kraft den 31 december 2021.

Planering av behållning och pensionering

Nyheten var en stor lättnad för dem som förlitar sig på de årliga bidragen för att bygga skattefria pensionssparande. Men även om du inte har utnyttjat denna strategi är det inte för sent. Faktum är att det här kan vara ett bra år att få bort lite pengar ifall lagstiftningen går igenom och kryphålet sluter.

Du behöver ingen expert för att komma runt inkomstgränserna på IRA-konton. Du behöver bara lägga pengar i din traditionella IRA upp till gränsen och sedan omedelbart flytta över pengarna till en Roth IRA.

Undvika skatteproblem

Även om bakdörrs-Roth-konverteringar fortfarande är tillåtna, var uppmärksam på pro-RATA-regeln för individuella pensionskonton för att se till att du följer IRA. Du måste hålla separat redovisning för varje konto på IRS-formuläret ​8606 .

Om du låter dollarn före skatt dröja kvar i din traditionella IRA, måste du betala skatt på räntan den tjänar. Om du redan har pengar på ditt traditionella IRA- eller 401(k)-konto och betalar skatt på dem, se till att dina skattekonsekvenser är desamma som de skulle ha varit innan bakdörren Roth. Du kanske också upptäcker att att vara i en lägre skatteklass kompenserar för alla skatter du betalar för att lämna pengar i din 401(k) en liten stund innan du flyttar över dem.

För höginkomsttagare kan en bakdörr Roth vara ett bra sätt att dra nytta av förmånerna efter pensionering av en Roth IRA. Eftersom framtiden för just detta kryphål är i fara kan det här vara ett bra tillfälle att undersöka det och börja installera det.