Bildkredit:Velishchuk/iStock/GettyImages

När du lägger pengar på en vanlig IRA, en Roth IRA eller en 401(k), samlar du på dig pengar som du planerar att använda i pension. Men räknas dessa medel som dina tillgångar? Ökar pensionstillgångar din finansiella nettoförmögenhet?

Att ta en titt på ditt personliga bokslut kan hjälpa dig att besvara dessa frågor.

Vad är ett personligt bokslut?

Ett personligt bokslut ger information om en persons tillgångar och skulder vid en specifik tidpunkt. Det finns olika typer av tillgångar som ingår i detta uttalande:

• kontanter och bankkonton
• sparkonton
• IRA och andra pensionskonton
• konton och fordringar
• livförsäkringens kontantvärde
• aktier och obligationer
• fastigheter
• bilar
• annan personlig egendom

Observera att IRA:er och pensionskonton är listade som tillgångar på en individs personliga bokslut.

Skulder är de skulder som en individ är skyldig. Det finns flera som vanligtvis ingår i ett personligt bokslut:

• leverantörsreskontra
• sedlar som ska betalas till banker
• avbetalningslån
• lån mot livförsäkring
• fastighetsinteckningar
• obetalda skatter
• övriga skulder

En individs nettoförmögenhet hittas genom att subtrahera totala skulder från totala tillgångar. Och eftersom pensionskonton anses vara tillgångar, skulle de utgöra en del av en persons nettoförmögenhet.

Ansökningar om lån

Om pensionskonton är tillgångar, hur skulle de påverka dina låneansökningar?

När du ansöker om ett bolån eller ett billån kommer långivare att titta på din skuldkvot, kreditvärdighet och andra indikatorer på kreditvärdighet som betalningshistorik för lån. De kommer inte att titta på hur mycket pengar du har på dina pensionskonton som en kvalificerande faktor eller säkerhet för ett lån.

Ändå gillar långivare att se låntagare med betydande nettoförmögenhet eftersom det är ett tecken på en persons ekonomiska kunniga och skattemässiga hälsa. Det ger långivare mer förtroende för att en låntagare kommer att vara en ansvarsfull person och göra allt för att återbetala lånet.

Låna mot pensionskonton

Du kan inte låna pengar från dina IRA-konton. Du kan bara ta en utdelning som du måste betala tillbaka inom en viss tidsperiod; annars får du en straffavgift.

Du kan dock ta lån mot din 401(k) under specifika omständigheter som att starta ett nytt företag. Det är en bra idé att konsultera en professionell skatterådgivare innan du lånar mot ditt 401(k) för att försäkra dig om att du följer reglerna.

Skydd från borgenärer

Pensionskonton som upprättats enligt Employee Retirement Income Security Act (ERISA) är vanligtvis skyddade från beslag av borgenärer. För att få detta skydd måste den av arbetsgivaren tillhandahållna planen uppfylla vissa krav, som att delvis finansieras av arbetsgivaren och garantera annuitetsförmåner till anställda vid pensionering.

I de flesta fall kan en borgenär inte lägga beslag på medlen i en 401(k) förutom eventuella skulder till den federala regeringen, som studielån eller skatter på grund av IRS.

ERISA erbjuder dock inte samma skydd från borgenärer för en vanlig IRA och en Roth IRA. Även om IRA har ett visst skydd i konkursförfaranden, har varje stat sina egna bestämmelser om graden av skydd. Det vanligaste är att stater tillåter käranden att garnera IRA för förfallna betalningar av underhållsbidrag och barnbidrag.

Arv av pensionskonton

När ägaren till en 401(k) eller IRA dör, är dessa pensionskonton tillgångar som går över till förmånstagaren. Beroende på om förmånstagaren är en efterlevande make eller en annan individ kan skattekonsekvenserna bli komplicerade.

Medlen från den avlidnes pensionskonton kan rullas över till förmånstagarens pensionskonton, eller så kan IRS kräva att de tar utdelningar, vilket kan skapa skattepliktiga konsekvenser. Varje persons situation är unik och förmånstagaren bör rådfråga en skattekonsult.