1. Hem
2. Ekonomi
3. Bankverksamhet
4. Kapitaltäckningskvot – innebörd och dess betydelse

Kapitaltäckningskvot – innebörd och dess betydelse

Relaterade artiklar

Räntor och deras ekonomiska inverkan

Räntorna är en grundläggande komponent i det globala finansiella systemet, som påverkar individuellt sparande, lånekostnader och nationell ekonomisk tillväxt och stabilitet. De representerar kostnaden för att låna pengar eller avkastningen på att spara dem, och fungerar som en avgörande hävstång för centralbanker för att hantera inflationen, stimulera ekonomisk aktivitet eller kyla ner en överhettad ekonomi.…

Bankmekanismer och marknadspraxis:multiplikatoreffekt, interbankutlåning och LIBOR-riggning

Det moderna finansiella landskapet stöds av en komplex uppsättning bankmekanismer som underlättar ekonomisk aktivitet, hanterar likviditet och påverkar globala marknader. Från det grundläggande konceptet med fraktionerad reservbank, som möjliggör att skapa pengar, till det invecklade arbetet på interbanklånemarknader som garanterar systemisk stabilitet, och till och med de historiska kontroverserna kring riktmärken som ...

Teknikens och FinTechs roll i modern bankverksamhet

Det finansiella landskapet genomgår en djupgående förändring, till stor del driven av de snabba framstegen inom tekniken. I spetsen för denna utveckling är FinTech, en term som kapslar in den innovativa tekniken utformad för att förbättra och automatisera leveransen och användningen av finansiella tjänster. Den här guiden fördjupar sig i FinTechs ursprung, dess nuvarande inverkan på...

Sök med taggar

• Inga taggar tillgängliga.

Banker i den moderna världen står inför en inneboende risk för insolvens. Eftersom bankerna är så högt belånade, kan det bli en skjuts på banken när som helst om deras reserver anses vara otillräckliga av marknaden. Därför måste bankerna ha tillräckligt med kapital i sina valv om de vill överleva. Men vad som är "tillräckligt" är subjektivt. Detta mäts generellt i form av en "kapitaltäckningskvot" och centralbanksinstitut över hela världen föreskriver vilken kapitalnivå som måste upprätthållas. I den här artikeln kommer vi att titta närmare på kapitaltäckningsgraden och varför den är av största vikt för bankinstitut.

Säkerställa bankernas solvens

Kapitaltäckningsgraden är viktig ur bankernas solvenssynpunkt och deras skydd mot oförutsedda händelser som uppstår till följd av likviditetsrisk samt den kreditrisk som banker utsätts för i den normala verksamheten. Bankernas solvens är inte en fråga som kan lämnas ensam till banksektorn. Det beror på att bankerna har hela ekonomins besparingar på sina konton. Därför, om banksystemet skulle gå i konkurs, skulle hela ekonomin kollapsa på nolltid. Dessutom, om vanligt folks besparingar går förlorade, kommer regeringen att behöva gå in och betala insättningsförsäkringen. Därför, eftersom regeringen har en direkt andel i frågan, är tillsynsorgan involverade i skapandet och upprätthållandet av kapitalkvoter. Utöver det påverkas kapitalrelationer också av internationella bankinstitutioner.

Begränsar mängden kreditskapande

Teoretiskt sett ska kassakrav begränsa mängden pengar som kan skapas av bankinstitut. Men i vissa länder, som Storbritannien och Kanada, finns det inget kassakrav alls. Men även här kan banker inte fortsätta att skapa obegränsade pengar. Detta beror på att kapitaltäckningsgraden också påverkar mängden krediter som kan skapas av bankerna. Kapitaltäckningskvoter kräver att en viss del av insättningarna hålls åt sidan när ett lån görs. Dessa insättningar hålls åt sidan som avsättningar för att täcka upp förlusterna om lånet går dåligt. Dessa bestämmelser begränsar därför mängden insättningar som kan lånas ut och begränsar därmed skapandet av krediter. Förändringar i kapitaltäckningsgraden kan därför ha en betydande inverkan på inflationen i ekonomin.

Kreditexponering

Kapitaltäckningskvoterna bestäms utifrån den kreditexponering som en viss bank har. Kreditexponeringen skiljer sig från det utlånade beloppet. Detta beror på att banker kan ha kreditexponering om de innehar derivatprodukter, trots att de faktiskt inte har lånat ut några pengar till någon. Därför är begreppet kreditexponering och hur man mäter den på ett standardiserat sätt mellan olika banker i olika regioner i världen en viktig fråga för att formulera kapitaltäckningskvoter. Det finns två huvudtyper av kreditexponeringar som banker måste hantera.

• Balansräkningsexponering:Balansexponering är mängden risk som en bank är exponerad för på grund av de aktiviteter som är listade i dess balansräkning. Detta skulle innefatta den kreditexponering som följer av de lån som har sanktionerats. Det skulle också bli resultatet av den kreditexponering som är resultatet av de värdepapper som har köpts av banken. Därför kan en analytiker helt enkelt titta på balansräkningen och komma till en exakt uppskattning av vilken banks kreditexponering som helst.
• Exponering utanför balansräkningen:Å andra sidan finns det vissa riskfyllda aktiviteter som en bank tar som inte är listade i balansräkningen. Till exempel kan banken utfärda garantier till vissa parter på uppdrag av andra parter. Dessa garantier är inte finansiella transaktioner som kan tas upp i balansräkningen. Däremot skapar de kreditrisk i processen. Likaså kan banken köpa derivatprodukter som inte har någon effekt på balansräkningen idag. De kan dock utsätta banken för betydande risker. Mängden katastrofrisker som kan orsakas av derivat har bevittnats av bankerna under subprime-bolånekrisen.

En analytiker behöver därför mäta den kreditrisk som har genererats av aktiviteter utanför balansräkningen. För att korrekt beräkna den kreditexponering som uppstår på grund av sådana risker kräver analytikern ytterligare information från bankerna.

Multi-Leered Capital

Vid beräkning av kapitaltäckningsgraden anses inte allt bankens kapital vara lika. Kapitalet anses ha en struktur med flera nivåer. Därför anses en del av kapitalet vara mer utsatt än andra delar. Dessa nivåer representerar den ordning i vilken bankerna skulle skriva av detta kapital om situationen skulle uppstå.

Riskviktning

Bankernas alla kreditexponeringar anses inte heller vara lika. Vissa av bankens skulder, dvs efterfrågeskulder och de lån som har finansierats av dem är mycket farligare än andra skulder. Därför måste de tilldelas lämpliga riskvikter. Genom att använda systemet med vägda risker kan banker vara mer förberedda på sannolikheten för ett negativt utfall och att möta de effekter som ett sådant utfall skulle få på bankens lönsamhet och solvens.

Artikel skriven av

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, grundaren av Management Study Guide (MSG), är en handelsexamen från Delhi University och en MBA-innehavare från det uppskattade Institute of Management Technology (IMT). Han har alltid varit någon som är djupt rotad i akademisk excellens och driven av en obeveklig önskan att skapa värde. Nyligen hedrades han med priset "Most Aspiring Entrepreneur and Management Coach of 2025 (Blindwink Awards 2025)", ett bevis på hans hårda arbete, vision och det värde som MSG fortsätter att leverera till det globala samhället.

Artikel skriven av

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, grundaren av Management Study Guide (MSG), är en handelsexamen från Delhi University och en MBA-innehavare från det uppskattade Institute of Management Technology (IMT). Han har alltid varit någon som är djupt rotad i akademisk excellens och driven av en obeveklig önskan att skapa värde. Nyligen hedrades han med priset "Most Aspiring Entrepreneur and Management Coach of 2025 (Blindwink Awards 2025)", ett bevis på hans hårda arbete, vision och det värde som MSG fortsätter att leverera till det globala samhället.

Artikel skriven av

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, grundaren av Management Study Guide (MSG), är en handelsexamen från Delhi University och en MBA-innehavare från det uppskattade Institute of Management Technology (IMT). Han har alltid varit någon som är djupt rotad i akademisk excellens och driven av en obeveklig önskan att skapa värde. Nyligen hedrades han med priset "Most Aspiring Entrepreneur and Management Coach of 2025 (Blindwink Awards 2025)", ett bevis på hans hårda arbete, vision och det värde som MSG fortsätter att leverera till det globala samhället.

Skriv ett svar

Din e-postadress kommer inte att publiceras. Obligatoriska fält är markerade med *