Självstyrda 401(k)-planer låter sparare bestämma hur de ska investera sina pensionsavgifter före skatt. Istället för att vara begränsade till de förhandsgodkända fonder som vanligtvis erbjuds av traditionella 401(k)-planer, låter självstyrda 401(k)-planer dig välja exakt var du ska investera dina pengar.
För många amerikaner är 401(k) deras huvudsakliga – om inte deras enda – pensionskonto. Med tanke på den viktiga roll som 401(k) spelar i amerikanernas pensionsplaner, är det naturligt att vilja ha en hög grad av kontroll över hur ens 401(k) presterar. Här är en fullständig sammanfattning av självstyrda 401(k)s så att du kan avgöra om det är rätt alternativ för ditt pensionssparande.
En självstyrd 401(k) låter dig investera som du vill. Du kan välja dina egna fonder, aktier och obligationer snarare än att hålla dig till de förgjorda fonder som vanligtvis förknippas med en 401(k). Du kan till och med investera i mer okonventionella tillgångar som fastigheter och råvaror om din arbetsgivare tillåter det. De typer av investeringar du kan välja inkluderar:
Även om självstyrda 401(k)-planer erbjuder ett mycket bredare utbud av valmöjligheter och större flexibilitet, finns det vissa begränsningar för vad du kan investera i. Du kan till exempel inte hålla samlarföremål, som konstverk eller antikviteter, eller försäkringar i ett. . Det finns också vissa förbjudna transaktioner, som vi beskriver mer detaljerat nedan.
Självstyrda 401(k)-planer har många av samma förmåner som traditionella 401(k)-planer. De erbjuder samma fördel med besparingar före skatt genom automatiska löneavdrag. Båda typerna av 401(k)-planer är föremål för samma bidragsgränser, uttagsregler och rollover-regler, så de är också lika på det sättet.
Dessutom finns det några fördelar med att välja en självstyrd 401(k) framför en traditionell 401(k). Först och främst är nivån av kontroll som en självstyrd 401(k) erbjuder. Istället för att vara begränsad till de investeringar som din planadministratör väljer, har du makten att bestämma var du ska investera. Detta för oss till ett annat proffs för självstyrda 401(k)-planer:antalet investeringsval du kan välja mellan. Traditionella 401(k)-planer begränsar dig vanligtvis till färdiga medel. Self-directed 401(k)s, å andra sidan, låter dig investera i allt från aktier och obligationer till fastigheter och skatterätter.
Å andra sidan kan du betala mer i avgifter med en självstyrd 401(k) på grund av de investeringstyper du kan välja. Även om den exakta kostnaden för planen beror på din planadministratör och vilka investeringsval du gör, är det troligt att du kommer att göra mer frekventa affärer om du investerar i aktier snarare än i de fonder och indexfonder som gynnas av traditionella 401(k)-planer . Frekventa handelsavgifter kan tära på din totala avkastning.
Det krävs mycket expertis för att få en självstyrd 401(k) att fungera bra. Även professionella fondförvaltare presterar konsekvent sämre än indexfonder, som helt enkelt syftar till att efterlikna resultatet på den totala marknaden. Och även om du har betydande investeringsexpertis, har du tid att hantera dina investeringar och ge din pensionsplan den uppmärksamhet den förtjänar? Många upptagna människor skulle ha det bättre med några lågprisindexfonder som de kan sätta och glömma.
Om du bestämmer dig för att en självstyrd 401(k) är rätt för dig, måste du känna till reglerna. IRS förbjuder vissa transaktioner i självstyrda 401(k)-planer. Skulle IRS fastställa att du har gjort en förbjuden transaktion kommer ditt konto inte längre att vara skattefördelaktigt och alla dina investeringar skulle bli skattepliktiga. Detta kan resultera i en rejäl skatteräkning, så du vill vara säker på att följa reglerna.
Alla transaktioner (en försäljning, leasing, utbyte, överföring eller betalning) mellan den självstyrda 401(k)-ägaren och en diskvalificerad person strider mot IRS-reglerna. En diskvalificerad person är varje person som antingen tillhandahåller tjänster till planen eller har ett ekonomiskt intresse av planen. Makar, föräldrar, far- och farföräldrar, barn, barnbarn och deras makar och döttrar och svärsöner betraktas alla som diskvalificerade personer, liksom din kontoförmånstagare, din kontoförvaltare eller administratör och alla företag där du direkt eller indirekt äger minst 50 % av röstbeståndet. Du är också en diskvalificerad person. Du kan inte använda egendom eller andra investeringar på ditt konto för att gynna dig själv och du kan inte heller använda fastigheter på ditt konto som säkerhet för ett personligt lån.
Det finns också regler som är specifika för självstyrda 401(k)-investeringar i fastigheter. Du kan inte använda dina bidrag för att köpa en hyresbostad och sedan anlita dina föräldrar som dina hyresgäster. Det skulle vara vad IRS kallar en förbjuden transaktion eftersom du använder dina 401(k)-medel för att gynna familjemedlemmar, som är diskvalificerade personer.
För att vara berättigad att öppna en självstyrd 401(k) måste du ha tjänat in skattepliktig ersättning under innevarande räkenskapsår. Arbetsgivare kan erbjuda självstyrda 401(k)-planer som ett alternativ till en traditionell 401(k). I det här fallet skulle en självstyrd 401(k) också hanteras av planadministratören.
Det finns tre huvudsakliga sätt att finansiera din självstyrda 401(k):
Noterbart är bidragsgränserna för självstyrande 401(k) desamma som bidragsgränserna för traditionella 401(k)-planer. För 2020, den gränsen $19 500 ($19 000 för 2019). För återhämtningsbidrag, som är tillgängliga för alla över 50 år, är gränsen ytterligare 6 500 USD (6 000 USD för 2019), vilket ger den totala bidragsgränsen till 26 000 USD (upp från 25 000 USD 2019).
Reglerna för uttag och rollover är desamma för självstyrda 401(k)-planer som traditionella 401(k)-planer eller IRA. Om du drar dig från en självstyrd 401(k) före 59 1/2 års ålder, kommer du att möta en straffavgift på 10 % för tidigt uttag om du inte kvalificerar dig för ett undantag.
Om du vill överföra en självriktad 401(k) till en IRA, har du 60 dagar på dig att rulla över, varefter pengarna du har tagit bort från din 401(k) blir ett skattepliktigt uttag. Fråga mäklarfirman som är värd för din IRA för att hjälpa dig göra en direkt, skattefri och strafffri rollover. Du kanske vill gå över till en självstyrd IRA om du vill ha en hög grad av kontroll över dina investeringar.
Fotokredit:© iStock/M_a_y_a, © iStock/designer491, © iStock/nzphotonz