Under dina yrkesverksamma år har du förmodligen använt strategier för att minska din skatteskuld:att bidra till skatteförmånliga pensionskonton, ge välgörenhetsbidrag eller köpa kommunala obligationer, till exempel. Vikten av skatteplanering minskar inte när du närmar dig och går i pension. Det blir utan tvekan ännu viktigare, eftersom att sänka hur mycket skatt du är skyldig kan hjälpa ditt boägg att hålla längre.

Även om skattestrategier alltid bör skräddarsys efter din unika situation - helst med hjälp av en finansiell planerare - hjälper koncepten nedan ofta pensionärer att spara pengar.

1. Maxa ut bidrag till skatteförmånliga konton .
2. Förstå obligatoriska minimidistributioner .
3. Ta proportionella uttag.
4. Läs mer om skatter på socialförsäkringsförmåner .
5. Överväg en partiell Roth-konvertering.

1. Maxa bidrag till skatteförmånliga konton

Vad du bör göra. Om du inte har maximerat dina bidrag till skattegynnade pensionskonton – 2021 är det $19 500 till 401(k)s och 403(b)s; $7 000 till IRA—nu är det dags att börja. Om du är 50 eller äldre, dra nytta av återhämtningsbidrag:$6 500 för 401(k) och 403(b) planer och $1 000 för IRA. (Kalkylator: Hur mycket behöver jag för att gå i pension?)

Hur den här strategin sparar på skatter. Bidrag till de flesta pensionskonton minskar din skattepliktiga inkomst nu. Bidrag till Roth-konton minskar din skattepliktiga inkomst senare. Bidrag till båda kontona, när de investeras, ökar skatten uppskjuten. Det betyder att du inte får en skattesedel varje år om ditt konto ökar i värde.

Bonustips: Säkra dina insatser om framtida skattesatser genom att bidra till både en 401(k) eller traditionell IRA och en Roth 401(k) eller Roth IRA. De två kontotyperna får motsatt skattebehandling när du tar uttag. (Läs mer: Återhämtning av pensionssparande:3 drag)

2. Förstå obligatoriska minimidistributioner

Vad du bör göra. För vart och ett av dina pensionskonton, ta reda på om de är föremål för obligatoriska minimiutdelningar och hur RMD fungerar. Till exempel kräver traditionella IRA att du börjar ta minimiutdelningar från och med det år du fyller 72. 401(k)s gör det också, om du inte fortfarande arbetar. Roth IRA kräver inga distributioner förrän ägaren dör. (Läs mer: RMDs förklarade)

Hur den här strategin sparar på skatter. Om du inte tar RMD eller om dina distributioner är för små, kommer du att vara skyldig en skatteavgift på 50 procent av det belopp du inte tog ut - ett enormt slöseri med pengar. Se till att ta ut hela beloppet du är skyldig till varje år, vilket vanligtvis baseras på din ålder, förväntade livslängd och kontosaldo.

Du måste ta din första RMD det år du fyller 72, men du har möjlighet att skjuta upp den till den 1 april följande år. Du kanske vill skjuta upp det om din inkomst kommer att bli avsevärt lägre följande år – till exempel om du fortfarande arbetar men ska gå i pension. Du kan också behöva göra kvartalsvisa uppskattade skattebetalningar på dina pensionskontoutdelningar för att undvika skattepåföljder.

Bonustips :När du är över 70 ½ år kan du göra en direkt överföring på upp till $100 000 från din IRA (annat än en SEP IRA eller SIMPLE IRA) till en kvalificerad 501(c)(3) välgörenhetsorganisation genom vad som kallas en kvalificerad välgörenhetsutdelning (QCD). En QCD kommer att tillfredsställa delar av eller hela ditt RMD-krav och minska din skattepliktiga inkomst, även om du inte specificerar avdrag på din skattedeklaration. (Läs mer: Går du i pension om 12 månader eller mindre? Vad du ska göra)

3. Överväg proportionella uttag

Vad du bör göra. Det är vanligt att ha pensionstillgångar i tre typer av konton:skattepliktiga mäklarkonton, skatteuppskjutna pensionskonton, som 401(k)s eller 403(b)s, och skattefria Roth-konton.

"Det är viktigt att ta tid för uttagen för att eventuellt undvika att hamna i en högre skatteklass och även för att undvika att göra socialförsäkringen skattepliktig", säger Vincenzo Villamena, managing partner för CPA-företaget Global Expat Advisors i New York, en butik. CPA-företag som specialiserat sig på skatteförberedelser för entreprenörer, amerikanska expats och andra i speciella situationer.

Hur detta sparar på skatter. Vanligtvis tar en pensionär ut ett visst belopp från sin portfölj varje år. Hur mycket kan variera från person till person, men en tumregel är 4-5 procent av det totala portföljvärdet varje år.

Det traditionella tillvägagångssättet är att först dra ner pengarna på dina beskattningsbara mäklarkonton, med liten eller ingen skatt eftersom den enda skattepliktiga delen av dessa uttag är från kapitalvinster, som beskattas till en lägre skattesats än andra typer av förvärvsinkomster. Därefter kommer 401(k) och traditionella IRA-uttag, som vanligtvis kommer att medföra skatter till vanliga priser. När dessa konton är uttömda, vänd dig till Roth-uttag, som i allmänhet kan tas skattefritt. Sammantaget innebär denna strategi att skatteräkningar huvudsakligen ska betalas i mitten av pensionsåren för de flesta. Detta övergripande tillvägagångssätt låter också pengar på skatteuppskjutna konton växa längre.

Men en annan strategi håller på att dyka upp där en pensionär skulle ta ut från varje konto i sin portfölj, baserat på varje kontos andel av deras totala besparingar. Så några pengar skulle komma från mäklarkonton, 401(K)/traditionella IRA och Roth-konton varje år. Denna strategi medför vanligtvis en skatteräkning varje år, men beloppet kan vara lägre och relativt stabilt från år till år. Och det kan i slutändan uppgå till en lägre skattekostnad under din pensionslängd. Det skulle också kunna minska skatterna på socialförsäkringsförmåner och lägre Medicare-premier, eftersom beskattningsbar inkomst skulle spridas över ett större antal år.

Vilken strategi som är mest vettig beror på personliga omständigheter och ekonomi. Många människor väljer att diskutera sina alternativ med en finansiell expert eller skattespecialist.

Bonustips :För pensionärer i skatteklassen på 15 till 20 procent av kapitalvinster kan en kombination av den traditionella och proportionella uttagsstrategin resultera i större skattebesparingar. Återigen, konsultation med en finansiell expert eller skattespecialist skulle förmodligen hjälpa till att se om det alternativet är genomförbart. (Läs mer: Fyra anledningar till varför din 401(k) kanske inte räcker)

4. Läs mer om skatter på socialförsäkringsförmåner

Vad du bör göra. Läs mer om socialförsäkringens regler för provisorisk inkomst.

Preliminär inkomst är ett mått som används av IRS för att avgöra om socialförsäkringsmottagare måste betala skatt på sina förmåner eller inte.

"Mer av din socialförsäkringsförmån blir skattepliktig ju högre din provisoriska inkomst är", säger Brandon Renfro, biträdande professor i finans vid East Texas Baptist University och en avgiftsbelagd finansiell expert i Marshall, Texas.

Pensionsinkomster som räntor, utdelningar och skattepliktiga pensionskontoutdelningar, i kombination med din socialförsäkringsinkomst, kan göra att upp till 85 procent av din socialförsäkringsinkomst blir skattepliktig.

Eftersom kvalificerade Roth-utdelningar inte är skattepliktiga, räknas de inte mot din preliminära inkomst. Om du kan omvandla mer av dina pensionsutdelningar till Roth-utdelningar, kan du minska eventuella skatter på dina socialförsäkringsförmåner.

Läs mer: Ansökan om pensionsförmåner från socialförsäkringen

5. Överväg en partiell Roth-konvertering

Vad du bör göra. "Innan du går i pension, och särskilt direkt efter att du går i pension, kan det vara mycket meningsfullt att flytta en del av dina pensionspengar till Roth-konton genom vad som kallas en partiell Roth-konvertering," sa Renfro.

En Roth-konvertering innebär att flytta pengar från ett pensionskonto vars utdelningar är skattepliktiga - såsom en 401(k), 403(b) eller traditionell IRA - till en Roth IRA. Omvandlingen kommer i allmänhet att vara skattepliktig och omfattas av en straffavgift på 10 procent för tidigt uttag om du är yngre än 59½, såvida du inte följer specifika IRS-regler .

Hur den här strategin sparar på skatter. När ditt pensionssparande väl finns i en Roth IRA är de inte längre föremål för obligatoriska minimiutdelningar.

"Du måste betala skatt på konverteringen, men du kommer inte att betala skatt på uttagen framöver," förklarade Renfro. "Detta kan hjälpa till att jämna ut din skattepliktiga inkomstnivå [vid pensionering] och potentiellt släppa dig till en lägre skatteklass."

Bonustips :Steg dina konverteringar innan RMDs börjar. Istället för att göra en stor konvertering av 401(k), 403(b) eller traditionella IRA-fonder under ett enda år, vilket kan utlösa en stor skatteräkning – speciellt om du fortfarande arbetar – konvertera systematiskt mindre belopp under flera år. (Läs mer: Tips för att maximera din pensionsinkomst)

Slutet

Det är viktigt att bevara ditt pensionssparande genom att förstå hur dina beslut om vilka konton du ska ta ut pengar från och när kommer att påverka din skatteräkning. Även om skatter långt ifrån är den enda faktorn när man hanterar pensionstillgångar, kan att lära sig skattereglerna och sparstrategierna i förväg göra stor skillnad i hur mycket du är skyldig och hur mycket du kan behålla.