Om du är företagare, arbetsgivare eller båda måste du veta vad som händer i ditt tillstånd. Det finns många statliga skattesystem som du måste följa för att förbli kompatibla och undvika påföljder.

Så, hur kan du hänga med? Friska upp systemen och ditt ansvar nedan.

5 statliga skattesystem

Om du vill förbli kompatibel med statliga lagar måste du känna till ditt statliga skattesystem. Ta en titt på fem statliga skattesystem.

1. Statlig försäljningsskatt

De flesta stater har statlig försäljningsskatt. Mer sannolikt än inte kommer du att stå ansikte mot ansikte med moms och behöver känna till dina skyldigheter.

Följande tillstånd gör det inte har moms:

• Alaska
• Delaware
• Montana
• New Hampshire
• Oregon

Hawaii och New Mexico har inte heller moms. Däremot pålägger de en allmän punktskatt (GET) och bruttoskatt på intäkter (BRT) på transaktioner.

Omsättningsskatt betraktas som en genomgående skatt. Det innebär att momsen går över till kunderna under försäljningsstället.

Företag som behöver ta ut moms måste göra det under en försäljning. Kunder är ansvariga för att betala momsen utöver sitt transaktionssaldo.

Vissa företag kan också behöva ta ut lokal moms från kunderna. Lokala momssatser kan också variera beroende på företagets plats.

Samband mellan försäljningsskatt

I vissa fall kan ditt företag behöva samla in moms för olika delstater (t.ex. onlineförsäljning), beroende på om du har en momskoppling. I vissa delstater kan ett företag ha en momskoppling om de har tillräckligt med fysisk närvaro.

Följande faktorer kan påverka momskopplingen:

• Ditt kontor, lager, butik eller företagsplats
• Anställda, entreprenörer, säljare eller annan personal
• Mängd försäljning (t.ex. 100 000 USD)
• Försäljning av mässor eller affärsresor

Statliga momssatser

Kolla in de olika momssatserna nedan. Om du vill veta mer om olika momslagar per stat, kontakta din stat för mer information. Tänk på att du också bör kontrollera med din stat för ytterligare momssatser.

2. Omsättningsskatt helgdagar

En momssemester är en kortvarig befrielse från statlig omsättningsskatt. Under momshelger tar ditt företag inte ut moms från kunder.

Semester för moms kan vara:

• En dag
• En helg
• En hel vecka

Omsättningsskatt semesterbestämmelser varierar från stat till stat. Semesterdatum för moms, tidsperiod (t.ex. vecka), kvalificerade varor och det högsta beloppet för ett skattebefriat köp varierar beroende på stat.

Vanligtvis är inte alla varor skattebefriade under en momshelg. Till exempel tillåter Iowas 2021 års momslov endast att kläder upp till 100 USD vardera är undantagna från moms.

Tänk på att inte alla stater deltar i momshelger. Och moms helgdagar är inte samma tidsperiod för alla stater.

Följande delstater har helgdagar för moms 2021:

• Alabama
• Arkansas
• Connecticut
• Iowa
• Maryland
• Massachusetts
• Mississippi
• Missouri
• New Mexico
• Ohio
• Oklahoma
• South Carolina
• Tennessee
• Texas
• Virginia
• West Virginia

Kontrollera med din delstat för ytterligare regler för moms helgdagar för att säkerställa att du följer reglerna.

3. Statliga bolagsskatter

Om ditt företag är strukturerat som ett företag är du ansvarig för att betala en bolagsskattesats på företagets inkomster. Det finns både federala och statliga bolagsskattesatser.

Inte alla stater tar ut en bolagsskattesats. Från och med 2021 tar 44 stater ut bolagsskatt. Nevada, Ohio, Texas och Washington inför en bruttoskatt på inkomster istället för bolagsskatt.

South Dakota och Wyoming har ingen företagsinkomst- eller bruttoskatt på inkomster.

Många stater sätter en statlig bolagsskattesats utöver den federala skattesatsen på 21%. Statens bolagsskattesatser varierar från 1 % till 12 %. Vissa stater tillämpar skattesatser baserade på företagets inkomster.

Om du är strukturerad som ett företag, kontakta din stat för mer information om statliga bolagsskattesatser och regler.

4. Statliga inkomstskatter

De flesta stater har statlig inkomstskatt. Stater använder inkomstskatt för att finansiera statliga projekt och program, såsom utbildning, hälsovård och offentligt stöd.

Om du anställer arbetare i en stat med statlig inkomstskatt måste du dra av dessa skatter från deras löner.

Det finns sju delstater utan statlig inkomstskatt:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• South Dakota
• Texas
• Washington
• Wyoming

New Hampshire och Tennessee har bara inkomstskatt på utdelning och ränteintäkter. De har ingen inkomstskatt på arbetsinkomst.

Eftersom majoriteten av delstaterna (41 delstater plus Washington D.C.) har inkomstskatt, är det viktigt att känna till din delstats system för källskatt.

Statliga inkomstskattesatser

Inkomstskattesatserna är inte desamma i alla stater. Liksom omsättningsskattesatser varierar statliga inkomstskattesatser beroende på din stat.

Vissa stater har en skattestruktur med en skattesats, medan andra har en skattestruktur med graderad skattesats. En enstaka satsstruktur innebär att en schablonskattesats gäller för alla arbetare på alla lönenivåer. En graderad skattestruktur är när det finns olika skattesatser för flera inkomstnivåer.

Åtta stater använder single rate-metoden. Dessa stater inkluderar Colorado, Illinois, Indiana, Massachusetts, Michigan, North Carolina, Pennsylvania och Utah.

De andra 42 delstaterna och Washington D.C. använder metoden med graderad kurs. Stater som använder skattestrukturen med graderad skattesats har olika skatteintervall (t.ex. 2 % till 5 % i Alabama) och kan ha flera skatteklasser.

5. Statliga arbetslöshetsskatter

Om du är en arbetsgivare behöver du troligen betala statlig arbetslöshetsskatt eller SUTA-skatt. Statlig arbetslöshetsskatt kan också kallas:

• Statlig arbetslöshetsförsäkring (SUI)
• Återanställningsskatter (t.ex. Florida)

SUTA-skatt hjälper till att finansiera arbetslöshetsprogram och betala ut förmåner till anställda som förlorar sina jobb utan egen förskyllan.

I de flesta fall är statlig arbetslöshet en skatt som endast gäller för arbetsgivaren. Emellertid är anställda i Alaska, New Jersey och Pennsylvania föremål för statlig arbetslöshetsskatt.

Varje stat anger olika skattesatser. Och ditt pris kan variera beroende på faktorer som din bransch, erfarenhet och anställda.

Stater fastställer också en lönebas för arbetslöshetsskatter. När en anställd når lönebasen, sluta bidra till statlig arbetslöshetsskatt.

Statliga arbetslöshetsskattesatser

Som nämnts varierar priserna beroende på några faktorer. En av dessa faktorer är om du är en ny arbetsgivare eller inte.

Många stater utfärdar en standard ny arbetsgivare SUTA skattesats till nya arbetsgivare. Dessa nya arbetsgivarsatser varierar beroende på stat. Om ditt företag är i ett tillstånd som inte använder ett standardpris måste du vänta på att din delstat tilldelar dig en taxa.

Priserna varierar också beroende på om ditt företag är i byggbranschen eller inte. Icke-byggnadsföretag tenderar att ha lägre SUTA-satser än byggföretag.

Till exempel får nya icke-byggande arbetsgivare i Ohio vanligtvis en SUTA-sats på 2,7 % (2021). Nybyggnadsarbetsgivare i Ohio börjar vanligtvis med en SUTA-skattesats på 5,8 %.

När ditt företag växer och fler faktorer spelar in kan din frekvens öka eller minska.

Kolla in vår nya arbetsgivarstatssida för mer information om SUTA-satser per stat.

Några andra statliga skattesystem...

Utöver de viktigaste statliga skattesystemen finns det några som du kanske inte är lika bekant med. Några av dessa inkluderar:

• Skatte- och utgiftsgränser
• Regler för statliga regndagarsfonder
• Tobaksskatteintäkter
• Statliga motorbränsleskattesatser

Kontakta din stat om du vill veta mer om din delstats skattesystem.

Behöver du ett enkelt sätt att spåra dina affärstransaktioner? Patriots bokföringsprogram online låter dig effektivisera hur du registrerar dina inkomster och utgifter. Starta din självstyrda demo idag!

Intresserad av att lära dig mer? Gå in på vår Facebook och ge oss en gilla. Vi tycker alltid om att få nya vänner!