Vinsten eller förlusten som uppstår vid försäljning av en tillgång kallas ofta för en kapitalvinst eller en kapitalförlust. Tillgångar kan vara allt från investeringar, som aktier och obligationer, till fysisk mark. När som helst pengar tjänas på försäljning av en tillgång, är vinster föremål för något som kallas kapitalvinstskatt. Realisationsvinster klassificeras som antingen långsiktiga eller kortsiktiga beroende på hur länge tillgången hålls innan den säljs. Hur lång tid en tillgång hålls tillsammans med ett par andra faktorer avgör en investerares kapitalvinstskattesats.
Några faktorer bestämmer i vilken takt kapitalvinster beskattas:hur länge investeringen hölls innan den såldes, investerarens inkomst och investerarens skatteanmälningsstatus. Om en investering hålls i mindre än ett år, är den föremål för investerarens federala inkomstskatt, vilket är mindre förmånligt än den långsiktiga kapitalvinstskatten. Om en investering hålls i mer än ett år avgör en investerares inkomst- och skatteanmälan vilken av de tre kapitalvinstskattesatserna som gäller:0 %, 15 % eller 20 %.
Om du är intresserad av att ta reda på den federala skattesatsen för kapitalvinst på försäljning av en investering, fyll bara i fälten i den här kalkylatorn.
Hur lång tid en investering hålls har stor inverkan på kapitalvinstskatten. Kortfristiga kapitalvinstskattesatser gäller för tillgångar som säljs efter att ha innehafts i mindre än ett år, medan långfristiga kapitalvinstskattesatser gäller för tillgångar som säljs efter att ha innehafts i mer än ett år. Som nämnts motsvarar kortsiktiga kapitalvinstskatter en investerares inkomstskattesats. Även om skillnaden mellan en inkomstskattesats och kapitalvinstskattesats kan verka liten, har den stora ekonomiska konsekvenser. En långsiktig kapitalvinstskattesats kan antingen vara 0%, 15% eller 20% baserat på årsinkomst och civilstånd, medan den federala inkomstskattesatsen kan falla var som helst mellan 10% och 37%. Inom alla inkomst- och äktenskapsklasser kommer en person att tjäna mer efter en kapitalvinstskatt än de skulle göra efter en federal inkomstskatt.
Kapitalvinstskatter tas ofta i beaktande när investerare funderar på var de ska investera sina pengar och när de ska sälja värdepapper. Vissa investeringsplaner för pension och utbildning ger skatteförmåner för någon som är intresserad av att skapa en långsiktig investeringsportfölj. Till exempel, om investerare upprättar en 401(k) pensionsplan, ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) eller en 529 utbildningsplan kan de köpa och sälja investeringar inom en skattefri miljö. Även om det ofta tillkommer en skatt vid uttag från dessa konton, är det fortfarande extremt fördelaktigt och effektivt att bygga en långsiktig portfölj i en skattefri miljö.
Om investerare bestämmer sig för att köpa och sälja värdepapper inom ett traditionellt investeringskonto, kommer de ofta att hålla på aktier längre än ett år för att undvika den ogynnsamma inkomstskatten på kortsiktiga kapitalvinster. Använd denna kalkylator för kapitalvinstskatt för att avgöra den ekonomiska effekten av att behålla en investering under en längre period.
Många investerare tar hänsyn till den potentiella effekten av en kapitalvinstskatt när de bestämmer sig för hur de ska hantera sina investeringar. En investerares långsiktiga kapitalvinstskatt är gynnsammare än en investerares federala inkomstskatt, oavsett inkomst eller ansökningsstatus. Därför kan investerare besluta att behålla värdepapper längre än ett år för att skörda fördelarna av den lägre räntan som är förknippad med en långsiktig kapitalvinstskatt. Vissa investerare som försöker bygga en långsiktig portfölj kan välja att undvika kortsiktiga skatter genom att skapa ett pensions- eller utbildningskonto. Alla investerare vill säkerställa att deras investeringar är så lönsamma som de kan bli. För att göra detta är det nödvändigt att tänka på effekten av skatter på kapitalvinster.