Om du är anställd på en skola, kyrka, sjukhus eller annan ideell verksamhet, är du berättigad till en "skatteskyddad livränta", även känd som en 403(b)-plan. Arbetar du inte för en ideell organisation? Lär dig mer om livräntor och hur du investerar i dem på ett skattemässigt fördelaktigt sätt.

Historik över 403(b) och skatteskyddade livränta

Föregångaren till 403(b)-planen var helt enkelt en skattebefriad arbetsgivare (vanligtvis en skola) som satte pengar åt sidan i ett annuitetskontrakt för en anställd. Dessa kontrakt var vanligtvis individuella livräntor som ägdes av de anställda. I huvudsak var de fullt bärbara pensioner.

År 1958 infördes paragraf 403 (b) i Internal Revenue Code för att begränsa det belopp som kunde bidra till sådana livräntor. Vid den tiden var de enda tillgängliga investeringsalternativen för 403(b)-deltagare försäkringsbaserade livränteprodukter. Således blev namnen 403(b) plan och skatteskyddad livränta synonyma.

1974 lade kongressen till paragraf 7 till paragraf 403(b) i Internal Revenue Code, som gjorde det möjligt för deltagarna att investera direkt i värdepappersfonder utöver livränta.

Så även om namnet skatteskyddad livränta dröjer sig kvar, är det lite av en felaktig benämning.

403(b) planerar idag

403(b)-planer liknar 401(k)s genom att de tillåter anställda vid berättigade institutioner att göra bidrag före skatt till en pensionsplan. Avgifter till planen beskattas inte förrän den anställde börjar ta ut utdelningar i pension. Arbetsgivare kan också ge bidrag till planen, så att den anställde får fördelen av att ha ytterligare skattefria medel investerade.

403(b) Bidragsgränser

Liksom en 401(k), är valbara uppskjutningar till 403(b)-planer begränsade. För 2020 är det mesta en anställd kan bidra med till ett 403(b)-konto av lön $19 500. Anställda som är 50 år eller äldre i slutet av kalenderåret kan också lämna bidrag på 6 500 USD.

Gränsen för årliga tillägg (kombinationen av alla arbetsgivaravgifter och anställdas uppskov till alla 403(b)-konton) är i allmänhet 57 000 USD eller 100 % av den beskattningsbara lönen den anställde fick under sitt senaste hela tjänsteår. Vissa planer tillåter ytterligare återhämtningsbidrag för anställda med minst 15 års tjänst.

Hur du väljer dina 403(b)-investeringar

Den största skillnaden mellan en 401(k) och en 403(b) plan är menyn med investeringsval som är tillgängliga för anställda. 401(k)-planer kan välja från ett bredare utbud av investeringar, inklusive fonder, börshandlade fonder och ibland enskilda värdepapper. 403(b)-planer kan endast investera i fonder och livräntor.

Den dåliga nyheten är att dina alternativ för att investera med en 403(b) är ganska begränsade. Forskning visar dock att det kan vara förlamande att ha för många alternativ, så kanske kan begränsningarna i 403(b) faktiskt vara en fördel.

Du har i princip två alternativ:

• Fonder
• Annuiteter

Livränta finns vanligtvis i två former:fasta eller rörliga livräntor. En fast livränta erbjuder en garanterad utbetalning, liknande en pension. En rörlig livränta fungerar mer som en värdepappersfond. Din inkomst i pension beror på hur väl investeringarna i livräntan har presterat.

Oavsett om en livränta är fast eller rörlig, förblir en egenskap densamma:i de flesta fall är avgifterna förknippade med livränta högre än för andra investeringsprodukter. Däremot kan avkastningen vara mer stabil. Livräntor garanterar till exempel inkomst för livet – oavsett hur länge du eller din make lever.

När du väljer hur du ska investera dina pengar, överväg avgifter, årliga avgifter förknippade med investeringen, investeringsavkastning, typer av värdepappersfonder och typer av livräntor. Du kanske också vill förstå utbetalningspolicyerna.

403(b)-planer som en del av din övergripande pensionsplanering

Din 403(b)-plan är en viktig del av din pensionsplan, men det är förmodligen inte allt. Pensionsplanering innefattar många olika moment som alla måste passa ihop. Du måste ta reda på när du ska gå i pension, om du är berättigad till socialförsäkring eller inte och när du ska börja med den förmånen, hur mycket inkomst du behöver för att stödja din önskade livsstil och mycket mer.

Ett av de enklaste sätten att få tag på din övergripande pensionsplan är att använda en pålitlig pensionskalkylator. Tricket är att se till att du hittar en som inkluderar möjligheten att dokumentera pensioner och varierande startdatum för olika förmåner och inkomstkällor.

Pensionskalkylatorn NewRetirement är ett lättanvänt verktyg som ger dig riktigt bra information. Detta verktyg utsågs nyligen till en bästa pensionskalkylator av American Association of Individual Investors (AAII).