Är du osäker på hur du ska redovisa din kryptovalutagåva på din skattedeklaration?

Att känna sig förvirrad är fullt förståeligt. IRS:s regler för kryptovalutagåvor är komplicerade för både givare och mottagare.

I den här guiden kommer vi att dela upp allt du behöver veta om hur kryptovalutagåvor beskattas, oavsett om du gav en kryptopresent eller fick en. Vi har till och med lagt till lite infografik för att illustrera hur dessa gåvor beskattas i olika scenarier.

Jag gav en kryptopresent. Hur beskattas detta?

Jag gav en kryptogåva värd mindre än $15 000.

Att ge en kryptovalutagåva där tokens marknadsvärde är mindre än 15 000 $ är inte anses vara en skattepliktig händelse och behöver inte redovisas på din deklaration.

Jag gav en kryptogåva värd mer än $15 000.

Om du ger en kryptovalutagåva med ett verkligt marknadsvärde på mer än 15 000 USD måste du fylla i en gåvodeklaration (IRS Form 709) . Tyvärr kan detta formulär inte fyllas i elektroniskt. Den måste skrivas ut och skickas till IRS efter utgången av skatteåret men före skattedeadline den 15 april.

Dessutom rekommenderar vi att du skriver ett brev till gåvomottagaren. Detta kan hjälpa mottagaren att enkelt hitta den information de behöver om de står inför en framtida skattepliktig händelse eller en IRS-revision.

Brevet bör innehålla följande information: 

1. Identiteten för både gåvogivaren och mottagaren.
2. En beskrivning av kryptovalutan som ges som gåva, inklusive namnet och beloppet för varje kryptovaluta som ingår i gåvan.
3. Gåvogivarens datum för förvärvet av kryptovalutan.
4. Gåvogivarens justerade kostnadsbas för kryptovalutan.
5. Datumet då gåvan gavs.
6. Gåvans verkliga marknadsvärde vid tidpunkten för överföringen.
7. Ett uttalande från gåvogivaren att överföringen var en gåva till mottagaren utan begränsningar.
   ‍

Jag fick en kryptopresent. Hur beskattas detta?

Vilka skatter måste jag betala när jag får en kryptopresent?

Att ta emot en kryptovalutagåva är inte anses vara en skattepliktig händelse. Du kommer inte att behöva redovisa dina nya tokens som inkomst.

Vilka skatter måste jag betala när jag säljer min kryptopresent?

Däremot anses det som en skattepliktig händelse att sälja de polletter som du fått i gåva. Du kommer att behöva dra på dig kapitalvinster eller kapitalförluster beroende på hur priset på dina tokens har förändrats sedan du ursprungligen fick dem.

Vanligtvis beräknar skattebetalare kapitalvinster/kapitalförluster med hjälp av formeln nedan.

Det är här saker och ting blir komplicerade. När du säljer en kryptovalutagåva kan din kostnadsbas variera beroende på detaljerna i din situation. Här är några vanliga scenarier.

Din gåva har ökat i värde och priset är högre än gåvogivarens kostnadsbas  

Om priset på din gåva har stigit sedan du fick den, är din kostnadsbas lika med givarens kostnadsbas.

Din gåva har ökat i värde men priset är lägre än gåvogivarens kostnadsbas

Det är möjligt att värdet på din kryptovalutagåva har ökat sedan du ursprungligen fick den, men fortfarande är lägre än den ursprungliga kostnadsbasen. I det här fallet finns det ingen kapitalvinst eller förlust att rapportera.

Din gåva har sjunkit i värde 

Om värdet på din gåva har sjunkit sedan du fick den, är din bas lika med det som är lägst:givarens kostnadsbas eller det verkliga marknadsvärdet för polletterna vid den tidpunkt då gåvan gavs.

Du känner inte till den ursprungliga kostnadsgrunden för din gåva 

Om du inte känner till den ursprungliga kostnadsgrunden för din kryptovalutagåva, måste du identifiera kostnadsbasen som 0 $.

Jag gjorde en kryptodonation. Hur beskattas detta?

Att donera kryptovaluta till välgörenhet anses vara avdragsgillt.

Om du har hållit din kryptovaluta i 12 månader eller längre är du berättigad till ett avdrag motsvarande det verkliga marknadsvärdet på dina tokens.

Om du har hållit din kryptovaluta i mindre än 12 månader är du berättigad till ett avdrag baserat på vad som är lägre:din kostnadsbas eller det verkliga marknadsvärdet på dina tokens.

Letar du efter ett enkelt sätt att spåra dina kryptoskatter?

Oavsett om du köper, säljer, tar emot eller ger bort kryptovaluta, förblir en sak sann:hantera dina krypteringsskatter kan kännas stressigt.

CryptoTrader.Tax kan hjälpa. Mer än 100 000 investerare använder vår plattform för att göra rapportering av kryptoskatter enklare än någonsin. Plattformen stöder automatiska integrationer till plattformar som Coinbase och Kraken, så att du kan lämna in din skattedeklaration på några minuter.

Kom igång med en gratis förhandsgranskningsrapport idag – du behöver inte ange din kreditkortsinformation förrän du är 100 % säker på att din transaktionsinformation är korrekt.