Om du är egenföretagare eller om du är en småföretagare utan några anställda förutom en make, kan en Solo 401(k) eller individuell 401(k) hjälpa dig att spara betydligt mer till pensionen än vad du skulle kunna med bara en IRA .
Den här typen av konto kommer med astronomiska bidragsgränser ($58 000 2021) när du tar hänsyn till både arbetstagaren och arbetsgivaravgiften, och du behöver inte en traditionell arbetsgivare eller "chef" för att öppna det här kontot för din räkning.
Solo 401(k) fungerar precis som det låter som det skulle. När du väl bestämt dig för ett mäklarföretag på nätet tar du initiativet till att själv öppna detta konto. Det finns många onlinemäklarfirmor att överväga för din Solo 401(k), och du vill jämföra alla de bästa alternativen innan du öppnar det här kontot. Den här guiden kan hjälpa dig att förstå exakt hur Solo 401(k)s fungerar och hur mycket du kan spara. Vi kommer också att ge insikter om de bästa onlinemäklarfirmorna att överväga för dina behov av pensionsplanering.
Quick Solo 401(k) Regelguide
År 2021 kan individer med en Solo 401(k) bidra med ett maximalt belopp på arbetstagarsidan och arbetsgivarsidan av ekvationen.
Som anställd kan individer skjuta upp all sin ersättning upp till den årliga bidragsgränsen på 19 500 USD för 2021. Det enda undantaget är att individer som är 50 år och äldre kan bidra med upp till 26 000 USD som anställd i sitt företag.
Obs:Dessa siffror är upp från 2019, då anställdas bidrag begränsades till 19 000 USD eller 25 000 USD för individer som är 50 år och äldre.
Resten av bidraget Solo 401(k)-deltagare kan göra är på arbetsgivarsidan. Här kan du bidra med upp till 25 procent av din ersättning "enligt planen" upp till en årlig gräns på 58 000 USD totalt (upp från 57 000 USD 2020), eller upp till 64 500 USD om du är 50 år eller äldre.
Hur fungerar detta egentligen i praktiken? Tänk på det här kortfattade exemplet:
Ashley, 51 år, tjänade 50 000 USD i W-2-löner från sitt lilla företag 2020. Hon sköt upp 19 500 USD i vanliga valfria uppskov plus 6 500 USD i återhämtningsbidrag till 401(k)-planen. Ashleys företag bidrog med 25 % av hennes ersättning till planen för året, eller 12 500 USD. Totala bidrag till planen för skattesäsongen 2021 var 38 500 USD.
Ovanstående beräkning återspeglar de bidrag skattebetalaren kan göra om verksamheten är etablerad som ett underkapitel S-bolag. Om Ashley arbetar som enskild firma, skulle Ashley först dra av 26 000 $ "anställda" bidrag, samt halva hennes egenföretagande skatt från hennes nettoföretagsinkomst innan hon beräknade 25% "arbetsgivar" bidrag.
Det är därför jag starkt rekommenderar att du använder en CPA-tjänst när du har en Solo 401(k)-plan eller överväger att upprätta en.
Observera att den här typen av plan låter dig bidra avsevärt mer till ett skattefördelaktigt pensionskonto än du skulle kunna med en traditionell 401(k)-plan, som är begränsad till bara $19 500 för 2021. Den individuella 401(k) låter dig max. gå ut och bidra med ytterligare 25 procent av din ersättning på arbetsgivarsidan. Slutresultatet är möjligheten att spara ett ton till pensionen och minska din skattepliktiga inkomst i processen.
Som referens, här är hur gränserna för anställdas och arbetsgivarnas bidrag har ändrats för Solo 401(k)-planer under åren för pensionärssparare under 50 år.
| Bidragsår | Anställd bidragsgräns | Totalt årligt bidragsgräns (anställd + arbetsgivare) |
|---|---|---|
| 2021 | 19 500 USD | 58 000 USD |
| 2020 | 19 500 USD | 57 000 USD |
| 2019 | 19 000 USD | 56 000 USD |
| 2018 | 18 500 USD | 55 000 USD |
| 2017 | 18 000 USD | 54 000 USD |
| 2016 | 18 000 USD | 53 000 USD |
| 2015 | 18 000 USD | 53 000 USD |
| 2014 | 17 500 USD | 52 000 USD |
| 2013 | 17 500 USD | 51 000 USD |
| 2012 | 17 000 USD | 50 000 USD |
| 2011 | 16 500 USD | 49 000 USD |
| 2010 | 16 500 USD | 49 000 USD |
Som en påminnelse är en Solo 401(k)-plan inget annat än en individuell pensionsplan för egenföretagare eller småföretag utan anställda. Kom också ihåg att en Solo 401(k) inte är något annat än ett fartyg du ska använda för att spara till pension. Du måste fortfarande välja vilka investeringar du ska använda på ditt konto för att bygga upp välstånd.
Den största fördelen med detta konto är det faktum att individer som använder det kan bidra avsevärt mer än de kan med en traditionell 401(k)-plan, vilket i sin tur hjälper dessa individer att spara mer till pension och minska sin beskattningsbara inkomst.
Som arbetsgivare är en av huvuddragen i en Solo 401(k) att du måste bestämma vad din faktiska inkomst är för att bestämma din maximala arbetsgivaravgift, som kan vara upp till 25 % av din ersättning. Enligt IRS är din ersättning förvärvsinkomst, definierad som "nettoinkomst från egenföretagande efter avdrag för hälften av din egenföretagarskatt och avgifter för dig själv". Men återigen beror detta på affärsstrukturen för ditt företag.
Solo 401(k)-deltagare kan öppna sitt konto hos vilken mäklarfirma de vill, även om onlineleverantörer har blivit extremt populära på grund av att du kan komma igång hemma och på din egen tid, och ofta med tillgång till en mängd användbara investeringar verktyg och resurser. Onlinemäklarfirmor tenderar också att ha låga kostnader totalt sett, vilket är ytterligare en anledning till att investerare söker efter dem.
När du går närmare att öppna en Solo 401(k) finns det några fler detaljer och regler som du bör känna till och förstå. Här är några av de viktigaste Solo 401(k)-reglerna som kan hjälpa dig att ta reda på om detta är rätt plan för dig.
För att kvalificera dig för en Solo 401(k)-plan måste du vara egenföretagare eller äga ett eget litet företag. Du kan inte ha några heltidsanställda förutom en make. Du kan ha en deltidsanställd och fortfarande ha denna plan, förutsatt att din deltidsanställda lägger ner mindre än 1 000 timmar per år eller mindre än 20 timmar per vecka.
Där du var tvungen att ta Required Minimum Distributions (RMDs) vid 70 ½ års ålder fram till 2019, höjde den nyligen genomförda lagen Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) den siffran upp till 72 års ålder.
Kort sagt betyder detta att du måste börja ta utdelningar när du når den åldern. Detta är till skillnad från Roth IRA, som inte kräver utdelningar i alla åldrar.
Observera att du kan ta utdelningar utan straff när som helst efter att du fyllt 59 ½ år.
För att ge ett bidrag till en Solo 401(k) för 2020 måste du upprätta ditt konto före årets slut, eller senast den 31 december 2020. Det är möjligt att lämna bidrag till en Solo 401(k) efter den nya år (och före din deadline för din skatteanmälan, som normalt är den 15 april) förutsatt att ditt företag inte är registrerat.
Du bör också vara medveten om ytterligare en regel. När din Solo 401(k)-plan växer till över $250 000 i tillgångar måste du lämna in ett årligt formulär 5500 EZ. Du måste också skicka in det här formuläret om du avslutar ditt konto.
En Solo 401(k) är inte rätt investeringsstrategi för alla. Här är några scenarier när det är vettigt att öppna en Solo 401(k):
Du kan öppna en Solo 401(k) med vilken mäklarfirma som helst som stöder den här typen av konton - de flesta gör det. Vissa onlinemäklarkonton erbjuder dock fler förmåner och förmåner än andra, vilket kan göra dem idealiska.
En mäklarfirma är ett företag som hjälper köpare och säljare att genomföra finansiella transaktioner. De tjänar pengar baserat på avgifter, eller i vissa fall provisioner, involverade i transaktionen. I många fall krävs speciell licensiering för att köpa och sälja finansiella produkter, vilket är där mäklare är nödvändiga och hjälpsamma. Du kan också hitta enskilda mäklare som arbetar självständigt, men vanligtvis är mäklare kopplade till ett större team (deras företag) som kan samarbeta för att hjälpa till med transaktioner.
När det gäller att sätta upp en Solo 401(k) kan en mäklare hjälpa dig att sätta upp en plan och bearbeta aktieaffärer. Även om du vill styra din egen Solo 401(k) behöver du fortfarande en mäklare med lämpliga uppgifter för att ställa in din plan och slutföra dina affärer.
Alla mäklarfirmor är inte skapade lika. Du kan hitta några som tar ett praktiskt tillvägagångssätt för att hantera din ekonomi och andra som tar ett steg tillbaka och låter dig göra-det-själv om det är din preferens. Du bör förvänta dig att alla mäklare kommer att ta ut en avgift eller provision. Vissa mäklare kan tillhandahålla ytterligare verktyg eller resurser, som en mobilapp eller finansiell utbildningshandel, som kan göra dem till ett att föredra.
Vi jämförde några av de bästa leverantörerna för att hjälpa dig att begränsa din lista över potentiella alternativ. Det finns massor av utmärkta mäklarfirmor där ute med olika för- och nackdelar,
Annonser efter pengar. Vi kan få kompensation om du klickar på den här annonsen.Annons
Få tillgång till finansexperter online som hjälper dig att planera och hantera dina 401(k)-aktiemäklare online använder grundläggande tillgångsallokeringsstrategier för att hålla dig investerad mot dina pensionsmål. Klicka på ditt tillstånd för att få bollen att rulla IDAG. Get Started Opening a Solo 401(k) comes with a ton of important benefits, the most important of which is your ability to save more money for retirement than you would otherwise. Since contributions to a Solo 401(k) are tax-advantaged, you can also invest more to reduce your taxable income now, although you will pay income taxes on Solo (k) distributions once you begin taking them in retirement.
If you’re self-employed, you should absolutely consider opening a Solo 401(k), but you can also consider the SEP IRA, which works differently but comes with an annual limit of $58,000 for 2021.
And either way, make sure you compare all the top online brokerage firms to see which ones offer the internal investments you want with plenty of investing tools and resources. Also, make sure to compare fees so you know how much you’ll pay for account administration and any trades you make throughout the year.
Jeff Rose, CFP® is a Certified Financial Planner™, founder of Good Financial Cents, and author of the personal finance book Soldier of Finance. Jeff is an Iraqi combat veteran and served 9 years in the Army National Guard. His work is regularly featured in Forbes, Business Insider, Inc.com and Entrepreneur.
