Att spara pengar nämns ofta som ett av de viktigaste stegen mot ekonomisk framgång. Viktigt är också att bestämma var för att spara pengar, eftersom det finns många alternativ att överväga. 401(k)s, IRAs, Roth IRAs, icke-kvalificerade konton och andra har alla sina egna regler, förmåner och skattekonsekvenser. Bland alla dessa finns det dock ett konto som kan vara det mest värdefulla och samtidigt det mest förbisedda:hälsosparkontot (HSA).
En HSA är ett skattemässigt fördelaktigt sätt att spara pengar för att betala för kvalificerade medicinska utgifter. Det är tillgängligt för personer som omfattas av en sjukförsäkringsplan med hög avdragsgill och, i likhet med 401(k)s och IRAs, har HSAs bidragsgränser fastställda varje år. Även om många höginkomsttagare kanske inte är berättigade till ett Roth-bidrag eller IRA-avdrag, har HSA:er inga inkomstgränser för vem som kan bidra.
Eftersom det bara är tillgängligt för de med högavdragsgilla sjukförsäkringar, måste du först se till att den typ av sjukförsäkring passar din situation bäst. Helst är planer med hög avdragsgilla för dem med låga hälsovårdsbehov, och eftersom din hälsa en dag kan diktera att en plan med hög självrisk inte är i ditt bästa intresse, är det desto viktigare att dra full nytta av en HSA medan du kan.
När folk tänker på HSA tänker de sällan på pensionssparande. Ofta används det istället som en källa till medel för nuvarande sjukvårdskostnader som dras in och spenderas varje år. Detta kan leda till ett betydande missat tillfälle. Till skillnad från ett flexibelt utgiftskonto (FSA), där pengar måste spenderas i slutet av året, tillåter HSA kontosaldon att rulla över till kommande år. På grund av detta, tillsammans med de skatteförmåner och flexibilitet som en HSA erbjuder, blir det ett idealiskt långsiktigt investeringskonto. Eftersom HSA är mer specifik blir det ett perfekt konto att se som en medicinsk pensionsplan.
En viktig egenskap hos HSA som skiljer den från andra konton är dess skatteförmåner. Många av oss är bekanta med skattebesparingarna som kommer med 401(k) bidrag. Bidrag är avdragsgilla, vilket ger oss skattebesparingar under de år som 401(k) bidrag görs. Detta skatteincitament erbjuds delvis för att uppmuntra människor att lägga tillräckligt med pengar för pensionering. Likaså främjar investeringar ekonomisk tillväxt. Därför erbjuder den federala regeringen, som en policyfråga, många skatteincitament för att uppmuntra människor att spara pengar.
Olika konton, särskilt pensionskonton, erbjuder någon form av följande:skatteavdrag på bidrag, skatteuppskov för tillväxt och/eller skattefria uttag. Livräntor, till exempel, erbjuder skatteuppskov på tillväxt, medan de flesta pensionskonton erbjuder en kombination av två av de tre formerna.
Utöver alla dessa erbjuder HSA trippelskatteförmåner:
Att lägga ihop alla dessa kan resultera i betydande skattebesparingar och mer pengar i fickan. Dessa skattebesparingar skulle maximeras genom att investera bidragen för tillväxt och inte dra in dem direkt för nuvarande medicinska kostnader. När de dras ut omedelbart förlorar kontot en av sina tre skatteförmåner, eftersom det nekas möjligheten till skatteuppskjuten tillväxt.
För att se de potentiella besparingarna, jämför en IRA och HSA, som har - fram till tidpunkten för uttag - haft samma skatteförmåner. Vid tidpunkten för uttag förändras detta eftersom IRA-pengarna nu beskattas medan HSA är skattefritt. Om båda kontona var 300 000 $ och ägaren var i skatteklassen på 24 %, är motsvarigheten efter skatt vid det tillfället för IRA 228 000 $ (300 000 $ - 24% skatt) medan HSA har en motsvarande efter skatt på 300 000 $. Detta ger 72 000 USD i extra skattebesparingar på grund av att HSA har trippelskatteförmåner jämfört med IRA:s dubbelskatteförmån.
Tillsammans med stora skatteförmåner erbjuder HSA i många fall också den bästa flexibiliteten. En anledning är att HSA inte har några begränsningar för när en sjukvårdskostnad uppstår och när den ersätts. Istället för att ta ut pengar från HSA vid tidpunkten för varje läkarutgift kan du använda kontanter för att betala sjukvårdskostnaderna och låta HSA fortsätta växa. Detta gör att du kan maximera skatteförmånerna genom att ha pengar på det mer skattefördelaktiga HSA-kontot.
Du bör sedan hålla fast vid dessa medicinska kvitton eftersom HSA kan avlyssnas vid tillfällen då det kan bli trångt med kontanter till hands. Eftersom medicinska utgifter kan ersättas vid ett senare tillfälle, om du behöver kontanter för levnadskostnader, kan du ta ut det från din HSA genom att använda det för att ersätta dig själv för någon av dessa tidigare medicinska kostnader. För de flesta pensionskonton görs uttag av pengar vid en tidpunkt av en kontant kris vanligtvis genom att antingen acceptera en straffavgift på 10% för tidigt uttag, dra ut Roth IRA-bidrag eller genom att ta ett lån på din 401(k). För HSA är medlen tillgängliga före 59,5 års ålder om de används för kvalificerade medicinska utgifter.
För att lägga till flexibiliteten är listan över medicinska utgifter som IRS ser som "kvalificerade" lång. Det inkluderar artiklar som läkarbesök, tandundersökningar, laboratorieavgifter och sjukgymnastik. Andra vanliga berättigade medicinska kostnader inkluderar långtidsvårdspremier (upp till ett visst belopp varje månad beroende på din ålder) och Medicare A, B, C och D-premier. Observera att Medicare tilläggspremier, som Medigap, dock inte är berättigade.
För att få ut mesta möjliga av fördelarna med en HSA ses den bäst som ett långsiktigt investeringsinstrument för att hjälpa till med framtida medicinska kostnader vid pensionering. Det kan vara ett missat tillfälle att inte närma sig det som sådant. Detta inkluderar att maximera och investera bidrag för tillväxt, betala aktuella medicinska kostnader ur fickan och spara kvitton så att du har möjlighet att ta ut pengar om livets kurvor leder till tillfälliga svåra tider.
Att placera HSA som en medicinsk pensionsplan kommer att ge dig ett viktigt verktyg för att navigera sjukvårdskostnader vid pensionering, vilket vi alla kommer att ha till viss del. Som redan nämnts är en av dessa Medicare-premier. Faktum är att Fidelity uppskattar att det genomsnittliga paret kommer att behöva $300 000 i dagens dollar för medicinska utgifter vid pensionering. HSA kan vara där och tillhandahålla skattefria uttag för dessa kostnader.
Och även om HSA har en straffavgift på 20 % om pengar dras in och inte används för kvalificerade medicinska utgifter, efter 65 års ålder avtar detta straff. Så om du befinner dig över 65 och i en situation där du behöver tappa din HSA och inte har tillräckligt med sjukvårdskostnader, kan HSA återigen bevisa sitt värde eftersom uttagen beskattas men inte straffas. Med andra ord, du får fortfarande det skatteuppskjutna bidraget från åren innan och all skatteuppskjuten tillväxt, samtidigt som du bara förlorar det skattefria uttaget - liknande skatteförmånerna för en IRA. HSA, i den här situationen, agerar nu som en IRA skattemässigt, även om det gör det ännu bättre, en som inte har erforderliga minimiutdelningar.
Sammanfattningsvis, med alla fördelar som kommer med en HSA, kan det vara ett bra alternativ för medicinska utgifter i pension. Med tanke på att du måste ha en sjukförsäkringsplan med hög avdragsgill för att vara berättigad till en HSA och att en sådan plan kanske inte alltid passar din hälsosituation bäst, är det viktigt att dra nytta av HSA när du kan. I gengäld får du tredubbla skatteförmåner, flexibilitet att få tillgång till det för kvalificerade sjukvårdskostnader utan påföljd innan pensionen, och, som ett värsta scenario - efter 65 års ålder blir det, för alla ändamål, en IRA utan några obligatoriska minimiutdelningar .
