Tack vare COVID-19-pandemin har miljontals amerikaner fått en oönskad snabbkurs i USA:s arbetslöshetsersättningssystem. Det finns många vanliga frågor från personer som söker arbetslöshetsersättning för första gången. Hur ansöker jag om förmåner? Hur mycket får jag? Hur länge varar förmånerna? Människor behöver svar på dessa frågor direkt. Men när du väl börjar få utbetalningar kommer en annan fråga troligen att dyka upp:Kommer jag att behöva betala skatt på mina arbetslöshetsersättningar?
När det gäller federala inkomstskatter är det allmänna svaret ja. Uncle Sam beskattar arbetslöshetsförmåner som om de vore löner (även om upp till 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhålls 2020 är undantagen från federal skatt för personer med en justerad bruttoinkomst under 150 000 USD ). Men när det kommer till statliga inkomstskatter beror det på var du bor. De flesta stater beskattar fullt ut arbetslöshetsförmåner. Men vissa stater beskattar dem inte alls (ibland för att staten inte har någon inkomstskatt), och en handfull stater kommer bara att beskatta en del av dina förmåner. Dessutom, precis som den federala regeringen, gör vissa stater särskilda undantag från sin allmänna regel för 2020 och/eller 2021 för att hjälpa människor som förlorat sitt jobb på grund av pandemin.
Var står din stat när det gäller beskattning av arbetslöshetsersättning? Läs vidare för att ta reda på det. Vi kommer också att informera dig om vilka delstater som har utfärdat vägledning om hur de ska hantera det federala undantaget på 10 200 USD för arbetslöshetsersättning som erhålls 2020. Sedan, som en bonus, beskriver vi varje delstats inkomst-, försäljnings- och fastighetsskattenivåer — och tillhandahåll en länk till statens sida i vår delstatsguide för skatter på medelklassfamiljer – så att du kan få en känsla av den övergripande skattebördan där du bor.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Alabama beskattar inte arbetslöshetsförmåner. Dessutom är arbetslöshetsersättning som tillhandahålls genom den federala CARES-lagen och efterföljande förlängningar befriad från all statlig, county eller kommunal inkomstskatt för skatteåren 2020 och 2021.
De första 50 000 dollar som erhållits från en arbetsgivare som avgångsvederlag, arbetslöshetsersättning och liknande till följd av "administrativ neddragning" beskattas inte heller.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 2 % (på upp till 1 000 USD av beskattningsbar inkomst för gifta gemensam filial och upp till 500 USD för alla andra). Hög: 5 % (på mer än 6 000 USD av beskattningsbar inkomst för gifta gemensamma filägare och mer än 3 000 USD för alla andra). Vissa kommuner i Alabama lägger också yrkesskatter på löner och löner.
Moms: 4 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 7,5 % till det, och den genomsnittliga sammanlagda satsen är 9,22 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Alabama är medianvärdet för fastighetsskatten 395 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Alabama State Tax Guide for Middle-Class Familys .
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Alaska beskattar inte arbetslöshetsersättning.
Statens inkomstskatteintervall: Det finns ingen statlig inkomstskatt.
Moms: Alaska är en av fem delstater utan stat moms. Däremot kan orter ta ut försäljningsskatter, som kan gå så högt som 7,5 %. Men enligt Skattestiftelsen är det statliga genomsnittet bara 1,76%.
Fastighetsskatter: I Alaska är medianvärdet för fastighetsskatten 1 182 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Alaska State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arizona beskattar i allmänhet arbetslöshetsersättning i samma utsträckning som den beskattas enligt federal lag. Staten antog också det federala undantaget för upp till 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhölls 2020. Skattebetalare som fick arbetslöshetsersättning 2020 och lämnade in en skattedeklaration för 2020 i Arizona före den 11 mars 2021, måste ändra sin Arizona-deklaration för att få en återbetalning av Arizona inkomstskatt de betalat för mycket. Skattebetalare som lämnade in en Arizona-deklaration efter den 11 mars 2021, har troligen redan fått förmånen av undantaget och bör inte lämna in en ändrad Arizona-deklaration. Men oavsett när de lämnade in en Arizona-deklaration, bör skattebetalare som fått en federal inkomstskattåterbetalning av arbetslöshetsersättning från IRS ändra sin Arizona-deklaration 2020.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 2,59 % (på upp till 54 615 USD av beskattningsbar inkomst för gemensamma arkivarier och upp till 27 808 USD för ensamregistrerande). Hög: 4,5 % (på beskattningsbar inkomst över 500 000 USD för gemensamma arkivarier och över 250 000 USD för ensamstående skattebetalare).
Från och med 2021 kommer Arizona att införa en skatt på 3,5 % på beskattningsbar inkomst över 500 000 USD för gemensamma arkivarier och över 250 000 USD för ensamstående skattebetalare. Däremot kan tilläggsskatten inte öka den totala toppskatten över 4,5 % (den ovan nämnda 4,5 %-satsen inkluderar tilläggsskatten). Dessutom utmanas tilläggsskatten i domstol, så det finns en chans att den i slutändan inte kommer att tillämpas alls om domstolarna slår ner den.
Från och med 2022 kommer en skattesatsstruktur med två nivåer att antas. Skattesatserna kommer att vara 2,55 % (på upp till 54 544 USD av skattepliktig inkomst för gemensamma arkivarier och upp till 27 272 USD för ensamregistrerande personer) och 2,98 % (på över 54,54 USD av beskattningsbar inkomst för gemensamma arkivarier och på över 27 272 USD av beskattningsbar inkomst för ensamregistrerare) ). Skattesatserna sjunker till 2,53 % respektive 2,75 % om vissa statliga inkomstbelopp uppnås. Staten kommer sedan att anta ett enda schablonbelopp på 2,5 % om ett annat statligt inkomstbelopp uppnås.
Moms: 5,6 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 5,6 % till det, men den genomsnittliga sammanlagda avgiften är 8,4 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Arizonas medianfastighetsskattesats är 617 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Arizona State Tax Guide for Middle Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arkansas beskattar normalt arbetslöshetsförmåner. Arbetslöshetsersättningar som betalas 2020 och 2021 är dock undantagna från skatt.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 2 % (på beskattningsbar inkomst från 4 800 USD till 9 499 USD för skattebetalare med nettoinkomst mindre än 23 600 USD), 0,75 % (på första 4 799 USD av beskattningsbar inkomst för skattebetalare med nettoinkomst från 23 600 USD till 84 500 USD), eller 2 % (på första 300 USD) av skattepliktig inkomst för skattebetalare med nettoinkomst över 84 500 USD). Hög: 3,4 % (på beskattningsbar inkomst från 14 300 USD till 23 599 USD för skattebetalare med nettoinkomst mindre än 23 600 USD), 5,9 % (på skattepliktig inkomst från 39 700 USD till 84 500 USD för skattebetalare med nettoinkomst från 23 600 USD till 84, % av skattepliktig inkomst från 23 600 USD till 84, % över 8 500 USD för skattebetalare med nettoinkomst över 84 500 USD).
Från och med 2022 kommer räntan på 2 % att gälla för nettoinkomster på $5 000 till $9 999 för personer med en nettoinkomst på $84 500 eller mindre och på de första $4 300 av nettoinkomsten för personer med nettoinkomst högre än $84,500. Den högsta räntan sjunker till 5,5 % och gäller nettoinkomster på 39 700 till 84 500 USD för personer med en nettoinkomst på 84 500 USD eller mindre och nettoinkomsten över 8 500 USD för personer med en nettoinkomst över 84 500 USD.
Från och med 2023 sänks toppräntan igen till 5,3 %. Om inga medel överförs från statens katastrofala reservfond vid vissa datum, kommer toppräntan att sjunka igen till 5,1 % för 2024 och till 4,9 % för 2025 och därefter.
Moms: 6,5 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 6,125 %, och den genomsnittliga sammanlagda räntan är 9,48 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Medianvärdet för fastighetsskatten för husägare i Arkansas är 612 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Arkansas State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Kaliforniens invånare behöver inte betala statlig inkomstskatt på arbetslöshetsförmåner.
Som ett resultat av det federala undantaget på 10 200 $ för arbetslöshetsersättning som erhölls 2020, behöver personer som lämnade in en skattedeklaration för 2020 i Kalifornien före den 11 mars, begärde inkomstskatteavdraget för Kalifornien (CalEITC) och rapporterade arbetslöshetsinkomster inte göra något för att korrigera deras återkomst i Kalifornien. Staten kommer att göra alla nödvändiga ändringar och skicka eventuell statlig skatteåterbetalning från och med augusti 2021. Dessutom krävs ingen åtgärd om du lämnar in din skattedeklaration för 2020 i Kalifornien efter den 11 mars, gör anspråk på CalEITC och rapporterar arbetslöshetsinkomst.
Om du lämnade in en skattedeklaration för 2020 i Kalifornien, inte gjorde anspråk på CalEITC, rapporterade arbetslöshetsinkomster och rapporterade en federal AGI på mindre än $40 201 (ensamstående) eller $50 401 (gift anmälan gemensamt), se då om du är kvalificerad för CalEITC. Om du gör det, skicka formuläret FTB 3514. Du behöver inte ändra din skattedeklaration i Kalifornien.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 1 % (på upp till 17 864 USD av beskattningsbar inkomst för gifta gemensam filial och upp till 8 932 USD för de som lämnar in individuellt). Högt: 13,3 % (på mer än 1 198 024 USD för gifta gemensam filial och 1 miljon USD för de som ansöker individuellt).
För 2021 gäller 1%-satsen för de första $18 650 av beskattningsbar inkomst för gemensamma filer och de första $9 325 av beskattningsbar inkomst för ensamfiler. Skattesatsen på 13,3 % gäller för beskattningsbar inkomst på 1 250 738 USD eller mer för gemensamma arkivarier och 1 miljon USD eller mer för ensam arkivarie.
Moms: 7,25 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 2,5 %, och den genomsnittliga sammanlagda räntan är 8,82 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Kalifornien är medianvärdet för fastighetsskatten 729 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i California State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Colorado beskattar alla arbetslöshetsförmåner.
När du fyller i din inkomstdeklaration för 2020 i Colorado måste du lägga till beloppet för eventuell arbetslöshetsersättning som är utesluten från din federala skattepliktiga inkomst enligt American Rescue Plan Act. Detta belopp bör läggas till rad 6 (andra tillägg) i din Colorado-retur, tillsammans med alla andra tillägg som krävs enligt lag. I förklaringsfältet anger du "Arbetslöshetsersättning."
Inkomstskatteintervall: Colorado har en fast inkomstskattesats på 4,55 % (godkännandet av proposition 116, som dök upp vid omröstningen i november 2020, sänkte skattesatsen från 4,63 % till 4,55 %). Staten begränsar också hur mycket dess inkomster kan växa från år till år genom att sänka skattesatsen om inkomsttillväxten är för hög. Till exempel, 2019, resulterade detta i en räntesänkning till 4,5 %. Denver och några andra städer i Colorado inför också en månatlig löneskatt.
Moms: 2,9 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 8,3 %, och den genomsnittliga sammanlagda satsen är 7,72 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Colorado är medianvärdet för fastighetsskatten 494 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Colorado State Tax Guide for Middle-Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Connecticut beskattar arbetslöshetsersättning i samma utsträckning som den beskattas enligt federal lag. Som ett resultat är all arbetslöshetsersättning som tas emot 2020 (upp till 10 200 $) befriad från federal inkomstskatt inte föremål för Connecticut inkomstskatt. Om du redan har lämnat in dina federala och Connecticut-deklarationer och du är skyldig att ändra din federala retur, ändra din Connecticut-deklaration genom att fylla i formuläret CT-1040X med den federala AGI som du rapporterade på din ändrade federala retur. Om du inte är skyldig att ändra din federala avkastning (dvs. du räknar med att IRS kommer att räkna om din avkastning automatiskt), ändra inte din retur i Connecticut just nu. Staten väntar på mer vägledning från IRS om hur omräkningar kommer att rapporteras till skattebetalare och statliga skattemyndigheter.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 3 % (på upp till 20 000 USD av beskattningsbar inkomst för gifta gemensamma arkivarier och upp till 10 000 USD för de som ansöker individuellt). Högt: 6,99 % (på beloppet över 1 miljon USD för gifta gemensamma arkivarier och över 500 000 USD för de som ansöker individuellt).
Moms: Staten beskattar de flesta föremål med 6,35 %, och orter får inte lägga till det.
Fastighetsskatter: Medianskattesatsen för fastighetsskatt för invånare i Connecticut är 2 139 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Connecticut State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arbetslöshetsersättning beskattas vanligtvis i Delaware. Arbetslöshetsersättning som erhålls 2020 är dock befriad från skatt.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 2,2 % (på beskattningsbar inkomst från 2 001 USD till 5 000 USD). Hög:Hög:6,6 % (på beskattningsbar inkomst över 60 000 USD). Wilmington inför också en stadsskatt på löner.
Moms: Varken staten eller orter tar ut någon omsättningsskatt.
Fastighetsskatter: För husägare i Delaware är medianskattesatsen för fastighetsskatt 562 $ per 100 000 $ av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Delaware State Tax Guide for Middle-Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Från och med 2021 beskattar District of Columbia (Washington, D.C.) inte arbetslöshetsförmåner.
Staden har antagit det federala undantaget på upp till 10 200 USD för arbetslöshetsersättning som erhölls 2020. Skattebetalare som lämnade in en original 2020 DC-deklaration utan att rapportera undantaget från arbetslöshet bör lämna in en ändrad deklaration baserat på deras modifierade federala justerade bruttoinkomst.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 4 % (på beskattningsbar inkomst upp till 10 000 USD). Hög: 8,95 % (på beskattningsbar inkomst över 1 miljon USD). Från och med 2022 kommer den högsta skattesatsen att vara 10,75 % på beskattningsbar inkomst över 1 miljon USD.
Moms: 6 % kommunal moms.
Fastighetsskatter: I District of Columbia är medianvärdet för fastighetsskatten 564 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till District of Columbia Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Det finns inga skatter på arbetslöshetsförmåner i Florida.
Statens inkomstskatteintervall: Det finns ingen statlig inkomstskatt.
Moms: 6 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 2 %, och den genomsnittliga sammanlagda satsen är 7,01 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Florida är medianskattesatsen för fastighetsskatt 830 USD för varje 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Florida State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Georgien beskattar arbetslöshetsförmåner.
Staten har inte antagit det federala undantaget för upp till 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhölls 2020. Eventuella arbetslöshetsinkomster som exkluderades på en skattebetalares federala deklaration bör läggas tillbaka på Georgia Form 500, schema 1, rad 5.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 1 % (på de första 1 000 USD av beskattningsbar nettoinkomst för gifta par som ansöker gemensamt; på de första 750 USD för enskilda anmälare; och på de första 500 USD för gifta par som lämnar in separat). Hög: 5,75 % (på de första 1 000 USD av beskattningsbar nettoinkomst för gifta par som ansöker gemensamt; på de första 750 USD för enskilda anmälare och på de första 500 USD för gifta par som lämnar in separat).
Moms: 4 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 4,9 %, och den genomsnittliga sammanlagda räntan är 7,33 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Georgias medianfastighetsskattesats är 875 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Georgia State Tax Guide for Middle-Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arbetslöshetsersättningen beskattas fullt ut på Hawaii.
Hawaii Department of Taxation kan inte ge någon definitiv vägledning om att anta det federala undantaget för de första 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhölls 2020 förrän statens lagstiftare har antagit någon relaterad lagstiftning.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 1,4 % (på beskattningsbar inkomst upp till 4 800 USD för gifta par som ansöker gemensamt; på upp till 2 400 USD för gifta par som ansöker separat och enskilda ansökningar). Hög: 11 % (på beskattningsbar inkomst över 400 000 USD för gifta par som ansöker gemensamt och efterlevande makar; på över 200 000 USD för gifta par som ansöker separat och enskilda ansökningar).
Moms: 4 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 0,5 %, men den genomsnittliga sammanlagda satsen är bara 4,44 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Medianvärdet för fastighetsskatten på Hawaii är 280 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Hawaii State Tax Guide for Middle-Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Idaho beskattar vanligtvis arbetslöshetsersättningar i samma utsträckning som de beskattas på federal nivå. Emellertid bör alla 2020 arbetslöshetsersättningar som är uteslutna för federala skatteändamål på blankett 1040, schema 1, rad 8, läggas tillbaka till din inkomstdeklaration i Idaho. Om du lämnar in Idaho Form 40, rapportera den uteslutna inkomsten på Form 39R, del A, rad 6, "Andra tillägg". Om du lämnar in Idaho Form 43, inkludera inte uteslutningen av federal arbetslöshetsersättning på rad 19, "Övriga inkomster." Rapportera det istället på formulär 39NR, del A, rad 4, kolumn A, "Övriga tillägg."
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 1 % (på beskattningsbar inkomst upp till 3 176 USD för gifta och upp till 1 588 USD för enskilda arkivarier). Hög: 6,5 % (på beskattningsbar inkomst på 15 878 USD eller mer för gifta gemensamma arkivarier och 7 939 USD eller mer för enskilda arkivarier).
Moms: 6 % statlig avgift. Orter (vanligtvis semesterortssamhällen) kan lägga till så mycket som 3 %, men den genomsnittliga sammanlagda satsen är bara 6,02 %, enligt Tax Foundation.
Fastighetsskatter: I Idaho är medianvärdet för fastighetsskatten 633 $ per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Idaho State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Illinois beskattar generellt fullt ut arbetslöshetsersättning. Däremot har staten antagit den federala skattebefrielsen på 10 200 $ för 2020 års arbetslöshetsersättning. Om du lämnade in din skattedeklaration för 2020 i Illinois elektroniskt före den 15 mars 2021 behöver du inte göra någonting. Illinois Department of Revenue borde automatiskt ha uppdaterat din justerade bruttoinkomst (AGI) och skickat eventuell återbetalning. Om du lämnade in din deklaration på papper eller elektroniskt efter den 14 mars 2021 och inte rapporterade undantaget från arbetslöshet på din federala deklaration, måste du lämna in en ändrad deklaration med blankett IL-1040-X och inkludera en proforma federal blankett 1040 och schema 1 som visar omberäkningen av din AGI. Skriv "Utslutning från arbetslöshet" överst på formulär IL-1040-X.
Statens inkomstskatteintervall: Det finns ett schablonbelopp på 4,95 % av den federala justerade bruttoinkomsten efter ändringar och personliga undantag.
Moms: 6,25 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 4,75 %, och den genomsnittliga sammanlagda räntan är 8,83 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Illinois är medianvärdet för fastighetsskatten 2 165 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Illinois State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Även om arbetslöshetsförmåner är skattepliktiga i Indiana, kan en del av dina förmåner vara avdragsgilla. Det avdragsgilla beloppet beror på din federala justerade bruttoinkomst, hur mycket arbetslöshetsersättning du får och din ansökningsstatus. Fyll i "Arbetsblad för arbetslöshetsersättning" i instruktionshäftet Form IT-40 för att beräkna det exakta beloppet för ditt avdrag.
Det federala undantaget för upp till 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhålls 2020 gäller inte i Indiana. Därför måste ett belopp som utesluts för federal inkomstskatt läggas till när du lämnar in din inkomstdeklaration i Indiana.
Indiana kommer att avstå från räntor och straffavgifter på eventuell skatt som är ett resultat av att inte inkludera någon arbetslöshetsersättning för 2020 i Indiana justerad bruttoinkomst om beloppet exkluderades för federala inkomstskatteändamål. Ränta efterges dock inte på belopp som förfaller efter den 30 september 2021.
Statens inkomstskatteintervall: Hoosier State har ett schablonbelopp på 3,23 % av statens justerade bruttoinkomst efter ändringar. Län tar också ut inkomstskatter.
Moms: 7 % statlig avgift. Inga lokala skatter.
Fastighetsskatter: Medianvärdet för fastighetsskatten för husägare i Indiana är 810 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Indiana State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arbetslöshetsförmåner är i allmänhet fullt skattepliktiga i Iowa. Däremot antar staten det federala undantaget på 10 200 $ för arbetslöshetsersättning som erhölls 2020. Iowa Department of Revenue kommer att göra automatiska justeringar för personer som redan lämnat in en inkomstdeklaration för 2020 Iowa. Som ett resultat kommer skattebetalare inte att behöva lämna in en ändrad Iowa-deklaration om deras enda justering avser arbetslöshetsersättning. Personer som lämnar in en Iowa-deklaration i original 2020 bör rapportera uteslutningsbeloppet för arbetslöshetsersättning på blankett IA 1040, rad 14, med koden M.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 0,33 % (på upp till 1 676 USD av skattepliktig inkomst). Hög: 8,53 % (på beskattningsbar inkomst över 75 240 USD). Iowa har också lokala inkomstskatter som används för skolor och räddningstjänster.
För 2022 gäller den lägsta skattesatsen för beskattningsbar inkomst upp till 1 743 USD, medan den högsta satsen gäller för beskattningsbar inkomst över 78 435 USD.
Från och med 2023 kommer den lägsta Iowa personliga inkomstskattesatsen att vara 4,4 % (på upp till 6 000 USD av beskattningsbar inkomst för ensamregistrerande och upp till 12 000 USD av beskattningsbar inkomst för gemensamma arkivarier), medan den högsta skattesatsen kommer att vara 6,5 % (på mer än 75 000 USD i beskattningsbar inkomst för ensamregistrerande och mer än 150 000 USD i beskattningsbar inkomst för gemensamma arkivarier).
Moms: 6 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 1 %, och den genomsnittliga sammanlagda räntan är 6,94 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Iowas medianskattesats för fastighetsskatt är 1 529 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Iowa State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Kansas beskattar arbetslöshetsförmåner i samma utsträckning som de beskattas enligt federal lag. Som ett resultat gäller det federala undantaget på 10 200 $ för arbetslöshetsersättning som erhölls 2020 också för inkomstskatt i Kansas. Om du redan har lämnat in din skattedeklaration för 2020 i Kansas utan att göra anspråk på undantaget, måste du lämna in en ändrad skattedeklaration med en kopia av brevet från IRS om din federala uteslutning.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 3,1 % (på beskattningsbar inkomst från 2 501 USD till 15 000 USD för ensamregistrerande och från 5 001 USD till 30 000 USD för gemensamma arkivarier). Hög: 5,7 % (på mer än 30 000 USD av skattepliktig inkomst för ensamregistrerande och mer än 60 000 USD för gemensamma arkivarier). Kansas har också en "immateriell skatt" som tas ut på icke intjänade inkomster av vissa orter.
Moms: 6,5 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 4 %, och den genomsnittliga sammanlagda satsen är 8,7 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: I Kansas är medianfastighetsskattesatsen för husägare 1 369 $ för varje 100 000 $ av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Kansas State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arbetslöshetsersättning är fullt skattepliktig i Kentucky.
Staten har inte antagit det federala undantaget för upp till 10 200 USD i arbetslöshetsersättning som erhållits 2020. All arbetslöshetsersättning som utesluts i en Kentucky-boendes federala inkomstdeklaration måste läggas tillbaka på hans eller hennes Kentucky individuella inkomstdeklaration på schema M, rad 5 , som ett "Annan tillägg."
Statens inkomstskatteintervall: Kentucky har en fast inkomstskatt på 5%. Vissa län, städer och andra lokala myndigheter (som skolstyrelser) kan ta ut en extra yrkeslicensskatt på löner som tjänas in av anställda som arbetar inom deras gränser.
Moms: Statlig avgift på 6 %. Det finns inga lokala försäljningsskatter i Kentucky.
Fastighetsskatter: Medianvärdet för fastighetsskatten i Kentucky är 829 USD per 100 000 USD av bedömt bostadsvärde.
För mer information, gå till Kentucky State Tax Guide for Middle-Class Families.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Louisiana beskattar arbetslöshetsförmåner i samma utsträckning som de beskattas enligt federal lag. Som ett resultat gäller det federala undantaget på 10 200 $ för arbetslöshetsersättning som erhölls 2020 också för inkomstskatt i Louisiana. Om du redan har lämnat in din skattedeklaration för 2020 i Louisiana utan att göra anspråk på undantaget, bör du lämna in en ändrad delstatsdeklaration och minska "Linje 7, federal justerad bruttoinkomst" (eller schema E, linje 1, om det används) med det undantagsbelopp som tillåts på din federal retur.
Statens inkomstskatteintervall: Låg: 2 % (på 12 500 USD eller mindre av skattepliktig inkomst för individer, 25 000 USD för gemensamma arkivarier). Hög: 6 % (på mer än 50 000 USD av beskattningsbar inkomst; 100 000 USD för gemensamma arkivarier)
(Observera att från och med 2022 kommer Louisianas lägsta inkomstskattesats att vara 1,85 % och den högsta skattesatsen 4,25 %. Dessutom kommer varje personlig inkomstskattesats att sänkas med början den 1 april 2024 och varje 1 april därefter till och med 2034, om det föregående räkenskapsårets faktiska individuella inkomstskatteuppbörd överstiger ett visst belopp.)
Moms: 4,45 % statlig avgift. Orter kan lägga till så mycket som 7 %, och den genomsnittliga sammanlagda satsen är 9,55 %, enligt Skattestiftelsen.
Fastighetsskatter: Louisianas medianfastighetsskattesats är 534 $ per 100 000 $ av bedömt bostadsvärde.
Mer information finns i Louisiana State Tax Guide for Middle-Class Familys.
Statliga skatter på arbetslöshetsförmåner: Arbetslöshetsersättningar är vanligtvis fullt skattepliktiga i Maine. However, to the extent its included in federal adjusted gross income (AGI), up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020 is not taxed by Maine for people with a federal AGI less than $150,000 (for joint filers, up to $10,200 per spouse is exempt from state tax). If you filed your 2020 Maine personal income tax return before the exemption was available, you should file an amended state tax return to claim the exemption.
State Income Tax Range: Low: 5.8% (on taxable income less than $22,450 for single filers; less than $44,950 for joint filers). High: 7.15% (on taxable income of $53,150 or more for single filers; $106,350 for joint filers). For 2022, the 5.8% rate applies to taxable income less than $23,000 for single filers and less than $46,000 for joint filers. The 7.15% rate applies to taxable income over $54,450 for single filers and over $108,900 for joint filers.
Sales Tax: 5.5% state levy. No local taxes.
Property Taxes: In Maine, the median property tax rate is $1,295 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Maine State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Maryland generally taxes unemployment benefits to the same extent they are taxed at the federal level. However, under state law, unemployment compensation received in 2020 or 2021 is not taxed by the state for people with a federal adjusted gross income of $75,000 or less ($100,000 or less for married couples filing a joint return and head-of-household filers).
With regard to the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020, any amount of unemployment compensation over $10,200 that is included at the federal level can be excluded from taxable income for Maryland tax purposes, subject to Maryland's income caps for the state tax exemption ($75,000 or $100,000). Taxpayers who qualify for the federal exemption, but don't qualify for the Maryland exemption, don't have to add back the amount excluded from federal adjusted gross income because the federal exemption flows to the Maryland return.
State Income Tax Range: Low: 2% (on less than $1,000 of taxable income). High: 5.75% (on more than $250,000 of taxable income for single filers; more than $300,000 for joint filers). Maryland counties and Baltimore City levy additional income taxes.
Sales Tax: State levy of 6%. There are no local sales taxes in Maryland.
Property Taxes: In Maryland, the median property tax rate for homeowners is $1,057 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Maryland State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Massachusetts generally taxes unemployment benefits. However, for the 2020 and 2021 tax years, up to $10,200 of unemployment compensation that's included in a taxpayer's federal adjusted gross income is exempt for Massachusetts tax purposes if the taxpayer’s household income is not more than 200% of the federal poverty level. Up to $10,200 can be claimed by each eligible spouse on a joint return for unemployment compensation received by that spouse. Note that, since the Massachusetts income threshold is different from the federal income threshold (AGI of less than $150,000), some taxpayers may be eligible for a deduction on their federal tax return but not on their Massachusetts tax return.
Taxpayers who already filed their 2020 Massachusetts tax return and reported unemployment compensation as income should not file an amended return until they hear from the state Department of Revenue. The state is sending notices to taxpayers who reported unemployment compensation to explain whether they may be eligible for relief. If a taxpayer is eligible for a refund, the state will issue a refund and the taxpayer need not take any action. However, if a taxpayer has unpaid tax or another specific governmental liability, the state will first apply any overpayment toward those liabilities.
If you have a balance due on your 2020 Massachusetts tax return only because taxes were not paid on unemployment compensation, the state will waive related late payment and underpayment of estimated tax penalties through the end of 2021. After that date, if you haven't paid your 2020 taxes in full, penalties will begin to accrue. Interest will be charged on any balance not paid by May 17, 2021.
State Income Tax Range: Massachusetts has a flat rate of 5% for most classes of taxable income. (Note:On November 8, 2022, Massachusetts voters will decide whether to add an additional 4% tax on taxable income over $1 million starting in 2023.)
Sales Tax: State levy of 6.25%. There are no local sales taxes in Massachusetts.
Property Taxes: The Massachusetts median property tax rate is $1,170 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Massachusetts State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is generally subject to tax in Michigan. However, the $10,200 federal exemption for unemployment compensation received in 2020 also applies for Michigan income tax purposes. If you already filed a 2020 Michigan tax return without claiming the exemption, you can now claim it by filing an amended Michigan tax return. The state is still exploring potential automated mechanisms regarding the exemption, but there is no current timetable or certainty for this option. Also note that interest and penalties for failure to pay Michigan estimated tax on unemployment benefits received in 2020 are waived.
State Income Tax Range: Michigan has a flat tax rate of 4.25%. Cities can levy income taxes as well, on both residents and non-residents (who are taxed 1/2 the rate of residents).
Sales Tax: State levy of 6%. There are no local sales taxes in Michigan.
Property Taxes: In Michigan, the median property tax rate is $1,448 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Michigan State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Minnesota generally taxes unemployment benefits. However, the state has adopted the federal exclusion for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020.
If you filed a 2020 Minnesota income tax return that included unemployment compensation, the state will either (1) adjust your return and issue you a refund, or (2) ask you to amend your return. If the state can adjust your return, you will receive a letter describing the change and any refund you may receive as a result. If you need to amend your return, the state will send you a letter about amending your return. Do not file an amended return before hearing from the state.
State Income Tax Range: Low: 5.35% (on less than $27,230 of taxable income for single filers and on less than $39,810 for joint filers). High: 9.85% (on more than $166,040 of taxable income for single filers and on more than $276,200 for joint filers).
Sales Tax: 6.875% state levy. Localities can add as much as 2%, with an average combined rate of 7.47%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The Minnesota median property tax rate is $1,082 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Minnesota State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Mississippi residents are fully taxed on their unemployment compensation. The state has not adopted the federal exemption for unemployment compensation received in 2020.
State Income Tax Range: Low: 3% (on taxable income from $3,001 to $5,000). High: 5% (on taxable income over $10,000).
Sales Tax: 7% state levy. Only two localities, Jackson (1%) and Tupelo (0.25%) add to that. According to the Tax Foundation, that makes for an average combined rate of 7.07%.
Property Taxes: The median property tax rate for Mississippi homeowners is $787 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Mississippi State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is generally taxed in Missouri to the same extent it's taxed under federal law. As a result, the state has adopted the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020. If you previously filed a 2020 Missouri tax return and reported unemployment income that is now excluded from your federal adjusted gross income, you must file an amended Missouri return to claim the exemption for state tax purposes.
State Income Tax Range: Low: 1.5% (on taxable income from $108 to $1,088). High: 5.4% (on more than $8,704 of taxable income). Kansas City and St. Louis also impose an earnings tax.
Sales Tax: 4.225% state levy. Localities can add as much as 5.763%, and the average combined rate is 8.25%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: For Missouri residents, the median property tax rate is $930 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Missouri State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Montana currently does not tax unemployment benefits.
Taxpayers who filed a Montana tax return on or before March 12, 2021, should not amend the state return to report the federal exclusion of up to $10,200 in unemployment compensation received in 2020 if it was already excluded on the return. Taxpayers filing after March 12, 2021, should follow the instructions for Schedule 1, Line 8; Additions Schedule, Line 14; and Subtractions Schedule, Line 7, to exclude all unemployment compensation from Montana income tax.
Beginning in 2024, the exemption for unemployment compensation is repealed.
State Income Tax Range: Low: 1% (on up to $3,100 of taxable income). High: 6.9% (on taxable income over $18,700). Starting in 2022, the top rate will be 6.75% on taxable income over $17,400. Then, beginning in 2024, the income tax rates and brackets will be substantially revised (there will only be two rates – 4.7% and 6.5%).
Sales Tax: No state sales tax. Resort areas such as Big Sky, Red Lodge and West Yellowstone have local sales taxes.
Property Taxes: For homeowners in Montana, the median property tax rate is $831 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Montana State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment benefits are taxed in Nebraska to the same extent they are taxed under federal law. As a result, the state follows the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020. The state will generally adjust the tax on Nebraska returns of people who electronically filed their returns before April 1, 2021, to the extent it can determine that exempt unemployment compensation was not excluded from income. If an adjustment is made to your return, the state will send a letter notifying you of the correction. The state will not make adjustments to some returns. In that case, an amended Nebraska return may be necessary to claim the exemption. Attach a copy of your notice of adjustment from the IRS or a copy of your federal amended return if you file a Nebraska amended return.
State Income Tax Range: Low: 2.46% (on up to $3,290 of taxable income for single filers and $6,570 for married couples filing jointly). High: 6.84% (on taxable income over $31,750 for single filers and $63,500 for married couples filing jointly).
Sales Tax: 5.5% state levy. Localities can add as much as 2.5%, and the average combined rate is 6.94%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Nebraska, the median property tax rate for homeowners is $1,614 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Nebraska State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: There are no taxes on unemployment benefits in Nevada.
State Income Tax Range: There is no state income tax.
Sales Tax: 6.85% state levy. Localities can add as much as 1.53%, and the average combined rate is 8.23%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: Nevada's median property tax rate is $533 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Nevada State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: There are no taxes in New Hampshire on unemployment benefits.
State Income Tax Range: New Hampshire doesn't have an income tax. However, currently there's a 5% tax on dividends and interest in excess of $2,400 for individuals ($4,800 for joint filers).
The tax on dividends and interest is being phased out. The rate will be 4% for 2023, 3% for 2024, 2% for 2025, and 1% for 2026. The tax will then be repealed on January 1, 2027.
Sales Tax: No sales tax.
Property Taxes: The median property tax rate in New Hampshire is $2,050 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the New Hampshire State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: New Jersey does not tax unemployment compensation.
State Income Tax Range: Low: 1.4% (on up to $20,000 of taxable income). High: 10.75% (on taxable income over $1 million). Newark also imposes a payroll tax.
Sales Tax: 6.625% state levy. That rate is cut in half (3.3125%) for in-person sales in designated Urban Enterprise Zones located in disadvantaged areas. Salem County, which borders no-tax Delaware, also charges the reduced 3.3125% rate. As a result, the average rate in the state is 6.6%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In New Jersey, the median property tax rate is $2,417 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the New Jersey State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment benefits are taxed in New Mexico to the same extent they are taxed under federal law. As a result, any unemployment compensation received in 2020 (up to $10,200) exempt from federal income tax is also exempt from New Mexico income tax. Taxpayers who filed their 2020 New Mexico income tax return before claiming the unemployment compensation exemption may wish to amend their state return.
State Income Tax Range: Low: 1.7% (on up to $5,500 of taxable income for single filers and $8,000 for joint filers). High: 5.9% (on taxable income over $210,000 for single filers and over $315,000 for married couples filing jointly).
Sales Tax: 5.125% state levy. Localities can add as much as 4.313%, and the average combined rate is 7.84%, according to the Tax Foundation. New Mexico's tax is a gross receipts tax that covers most services.
Property Taxes: In New Mexico, the median property tax rate is $776 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the New Mexico State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: New York generally taxes unemployment compensation to the same extent it is taxed under federal law. However, the state does not follow federal changes made after March 1, 2020. As a result, New York has not adopted the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020. If you have not yet filed your 2020 New York tax return, you must add back any federal unemployment compensation excluded on your federal return. If you already filed your 2020 New York return, and you didn't add back unemployment compensation that was excluded from your federal gross income, then you must file an amended New York return. If you didn't exclude unemployment compensation from your federal gross income, don't file an amended return.
State Income Tax Range: Low: 4% (on up to $8,500 of taxable income for single filers and up to $17,150 for married couples filing jointly). High: 10.9% (on taxable income over $25 million). New York City and Yonkers impose their own income tax. A commuter tax is also imposed on residents of New York City, as well as on residents of Rockland, Nassau, Suffolk, Orange, Putnam, Dutchess, and Westchester Counties.
Sales Tax: 4% state levy. Localities can add as much as 4.875%, and the average combined rate is 8.52%, according to the Tax Foundation. In the New York City metro area, there is an additional 0.375% sales tax to support transit.
Property Taxes: New York's median property tax rate is $1,692 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the New York State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment benefits are taxed in North Carolina.
North Carolina has not adopted the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020. North Carolina generally follows federal tax law as it existed on May 1, 2020. As a result, the $10,200 exemption for unemployment compensation does not apply when calculating North Carolina taxable income for the 2020 tax year. Taxpayers who excluded the first $10,200 of unemployment benefits on their 2020 federal tax return must add back the excluded income when calculating 2020 North Carolina taxable income. If the state adopts the federal exclusion later, taxpayers who previously filed their 2020 North Carolina return may file an amended return to request a refund of any overpaid tax within the statute of limitations to seek a refund.
State Income Tax Range: For 2021, North Carolina has a flat rate of 5.25% of state taxable income. However, the rate is decreased to 4.99% for 2022, 4.75% for 2023, 4.6% for 2024, 4.5% for 2025, 4.25% for 2026, and 3.99% for 2027 and thereafter.
Sales Tax: 4.75% state levy. Localities can add as much as 2.75%, and the average combined rate is 6.98%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The median property tax rate in North Carolina is $773 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the North Carolina State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: North Dakota taxes unemployment benefits to the same extent it is taxed under federal law. As a result, any unemployment compensation received in 2020 (up to $10,200) exempt from federal income tax is not subject North Dakota income tax.
For full-year North Dakota residents who filed a state tax return that was filed or postmarked before April 1, 2021, the state will recalculate the return and issue any refund stemming from the federal exemption. If you believe your return should have been corrected and have not received notice from the state tax commissioner's office, you can contact the office at 701-328-1247 or [email protected].
Nonresidents and part-year residents will need to amend their state tax return if North Dakota taxable income is affected.
State Income Tax Range: Low: 1.1% (on up to $40,525 of taxable income for singles and up to $67,700 for married couples filing jointly). High: 2.9% (on taxable income over $445,000).
Sales Tax: 5% state levy. Localities can add as much as 3.5%, and the average combined rate is 6.96%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: North Dakota's median property tax rate is $986 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the North Dakota State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Ohio taxes unemployment compensation to the same extent it is taxed under federal law. As a result, any unemployment compensation received in 2020 (up to $10,200) exempt from federal income tax is not subject Ohio income tax.
The state has issued guidance to taxpayers who filed federal and Ohio tax returns without the unemployment benefits deduction and are now waiting for the IRS to issue a refund. After the IRS makes the adjustment, the taxpayer must (1) file an amended Ohio tax return to report your new federal adjusted gross income (AGI), (2) include a copy of your IRS Tax Account Transcript showing your new federal AGI, and (3) complete the Ohio Reasons and Explanation of Corrections (Ohio Form IT RE or SD RE). When completing the “Reasons and Explanation of Corrections” form, check the “Federal adjusted gross income decreased” box and list “Federal unemployment deduction refund” in the “Detailed explanation” section. If you are required to file an amended return with the IRS related to your unemployment benefits, you must wait to file your amended Ohio return until after your federal amended return has been accepted by the IRS.
In addition, you can request a waiver of any interest and penalties related to the payment of Ohio taxes on unemployment benefits received in 2020.
State Income Tax Range: Low: 2.765% (on taxable income from $25,001 to $44,250). High: High:3.99% (on taxable income over $110,650). Cities and school districts in Ohio can also impose local income taxes.
Sales Tax: 5.75% state levy. Localities can add as much as 2.25%, and the average combined rate is 7.22%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The Ohio median property tax rate is $1,478 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Ohio State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Oklahoma taxes unemployment benefits to the same extent they are taxed on your federal return. As a result, the state adopts the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020. If you filed your Oklahoma tax return before March 15, 2021, you don't need to do anything. The Oklahoma Tax Commission will automatically update your adjusted gross income (AGI). If you are then entitled to a refund, the state will automatically send your a payment. If you filed your Oklahoma return after March 15, 2021, and didn't report the unemployment exemption on your federal return, you will need to file an amended Oklahoma return using Form 511X and include an estimated federal Form 1040 and Schedule 1 showing the re-computation of your AGI.
State Income Tax Range: Low: 0.5% (on up to $1,000 of taxable income for single filers and up to $2,000 for married joint filers). High: 5% (on taxable income over $7,200 for single filers and over $12,200 for married joint filers). Starting in 2022, the lowest rate will be 0.25% and the highest rate will be 4.75%.
Sales Tax: 4.5% state levy. Localities can add as much as 7%, and the average combined rate is 8.95%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Oklahoma, the median property tax rate is $869 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Oklahoma State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Oregon generally taxes unemployment benefits received during the year. However, the state does not tax unemployment benefits received as a result of work performed in any federally recognized Indian reservation in Oregon or other land in the state that has been set aside as the home of tribal Indians under federal protection.
Oregon follows the $10,200 federal exemption for unemployment benefits received in 2020. The Oregon Department of Revenue will automatically adjust the returns for taxpayers who already filed their 2020 Oregon tax return. Contact the Oregon DOR if you don't agree with your adjustment or were expecting an adjustment and haven't received a refund or notice from the state.
State Income Tax Range: Low: 4.75% (on up to $3,650 of taxable income for single filers and up to $7,300 for married couples filing jointly). High: 9.9% (on taxable income over $125,000 for single filers and over $250,000 for married couples filing jointly).
A "kicker" tax credit is available for the 2021 tax year (the credit is possible only in odd-numbered years), because actual state revenues exceeded forecasted revenues by 2% or more over the two-year budget cycle. For 2021, the credit is equal to 17.341% of your 2020 Oregon tax liability before any credits.
Sales Tax: No state or local sales tax.
Property Taxes: The median property tax rate for Oregon homeowners is $903 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Oregon State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is not taxable for Pennsylvania income tax purposes.
State Income Tax Range: Pennsylvania has a flat rate of 3.07%. Municipalities and school districts can also impose taxes on wages or income.
Sales Tax: 6% state levy. Philadelphia has a local sales tax of an additional 2%, and Allegheny County (Pittsburgh's home county) adds a local sales tax of 1%. The combined average state and local rate is 6.34%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Pennsylvania, the median property tax rate is $1,499 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Pennsylvania State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Rhode Island taxes unemployment taxes.
The state does not adopt the federal $10,200 exemption for unemployment compensation received in 2020. If you already filed your 2020 Rhode Island income tax return and did not include all your 2020 unemployment benefits as income, you must file an amended Rhode Island return and include in your income the full amount of your 2020 unemployment benefits.
State Income Tax Range: Low: 3.75% (on up to $65,250 of taxable income). High: 5.99% (on taxable income over $148,350).
Sales Tax: 7% state levy. No general local sales taxes.
Property Taxes: For homeowners in Rhode Island, the median property tax rate is $1,533 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Rhode Island State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is generally taxable in South Carolina to the same extent it's taxed under federal law. The state has also specifically adopted the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020.
Taxpayers who filed a South Carolina tax return before May 18, 2021, should review their return to determine if the correct amount of unemployment compensation is reported in federal taxable income. If it isn't correct, file a Form SC1040 with a Schedule AMD (Amended Return Schedule). The “Amended Return” box on the front page of the SC1040 must be checked.
State Income Tax Range: Low:3% (on taxable income from $3,070 to $6,150). High: 7% (on taxable income over $15,400).
Sales Tax: 6% state levy. Localities can add as much as 3%, and the average combined rate is 7.47%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: South Carolina's median property tax rate is $545 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the South Carolina State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: South Dakota does not tax unemployment benefits.
State Income Tax Range: There's no state income tax.
Sales Tax: 4.5% state levy. Localities can add as much as 4.5%, and the average combined rate is 6.4%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The median property tax rate in South Dakota is $1,219 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the South Dakota State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: There is no tax on unemployment benefits in Tennessee.
State Income Tax Range: Tennessee has no state income tax. (In 2020, dividends and some interest were subject to the Hall Tax at a 1% rate.)
Sales Tax: 7% state levy. There's also an additional state tax of 2.75% on sales of single items that applies to the portion of the sales price from $1,600 to $3,200. Localities can add up to 2.75%, with an average combined state and local rate of 9.547%, according to the Tax Foundation. Local taxes are limited, though:Only the first $1,600 of any single item is taxable.
Property Taxes: The median property tax rate for Tennessee homeowners is $636 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Tennessee State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Texas does not tax unemployment benefits.
State Income Tax Range: Texas has no state income tax.
Sales Tax: 6.25% state levy. Localities can add up to 2%, with an average combined rate of 8.19%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The median property tax rate in Texas is $1,692 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Texas State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Utah taxes unemployment benefits to the same extent they are taxed for federal income tax purposes.
State Income Tax Range: Utah has a flat tax of 4.95%.
Sales Tax: State levy is 4.85%, but mandatory 1% local sales tax and 0.25% county option sales tax are added to the state tax (for a 6.1% total rate). Plus, localities can add up to an additional 2.95%, making the average combined state and local rate 7.19%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Utah, the median property tax rate is $575 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Utah State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is generally taxed in Vermont. However, the state adopted the federal exclusion of up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020.
The Vermont Department of Taxes (DOT) is issuing refunds to eligible taxpayers who received unemployment compensation last year and electronically filed their 2020 Vermont tax return before the federal unemployment tax exclusion was enacted. These people don't need to file an amended return. People who didn't already take the exclusion will need to amend their 2020 Vermont return if they filed a paper return, the exclusion makes them newly eligible for tax credits like the earned income tax credit, or the DOT is unable to determine the impact of the exclusion for you. The DOT is planning to contact these people directly.
State Income Tax Range: Low: 3.35% (on up to $40,350 of taxable income for singles and up to $67,450 for joint filers). High: 8.75% (on taxable income over for $204,000 for singles and up to $248,350 for joint filers).
Sales Tax: 6% state levy. Municipalities can add 1% to that, but the average combined state and local rate is 6.24%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: Vermont's median property tax rate is $1,861 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Vermont State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: There are no taxes on unemployment benefits in Virginia.
State Income Tax Range: Low: 2% (on up to $3,000 of taxable income). High: 5.75% (on taxable income over $17,000).
Sales Tax: 5.3% state levy, which includes a 1% tax allocated to local governments. Some local governments also impose additional taxes of up to 1.7%, making the average combined state and local rate 5.75%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Virginia, the median property tax rate is $804 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Virginia State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Washington does not tax unemployment benefits.
State Income Tax Range: Washington has no state income tax. [Note that, beginning in 2022, Washington will impose a 7% tax on the sale or exchange of certain long-term capital assets if the profits exceed $250,000 annually. However, the constitutionality of the capital gains tax is being challenged in court.]
Sales Tax: 6.5% state levy. Municipalities can add up to 4% to that, with the average combined rate at 9.29%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: The Washington median property tax rate is $929 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Washington State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Unemployment compensation is subject to tax in West Virginia to the same extent it's taxed at the federal level. As a result, the federal exemption for up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020 also applies for West Virginia tax purposes. If you already filed your West Virginia return and didn't claim the exemption, you must file an amended West Virginia return to claim it.
State Income Tax Range: Low: 3% (on up to $10,000 of taxable income). High: 6.5% (on taxable income of $60,000 or more). West Virginia municipalities can also impose city service fees on people working in the city.
Sales Tax: 6% state levy. Municipalities can add up to 1% to that, with an average combined rate of 6.51%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In West Virginia, the median property tax rate for homeowners is $571 for every $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the West Virginia State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: Wisconsin generally taxes unemployment benefits. However, a portion of your benefits may be exempt from tax. Complete the "Unemployment Compensation Worksheet" in the Schedule SB instructions to see if you can exclude any portion of your unemployment benefits from Wisconsin income taxes.
The federal income tax exclusion of up to $10,200 of unemployment compensation received in 2020 doesn't apply for Wisconsin tax purposes. Therefore, if you already filed your 2020 Wisconsin income tax return and are amending your federal return solely to exclude unemployment compensation, don't amend your 2020 Wisconsin return because there is no change to the amount of taxable income or tax due to Wisconsin. If you haven't filed your 2020 Wisconsin return, you must add the amount of unemployment compensation excluded on your federal return on Lines 2h, 2i, or 2j of Wisconsin Schedule I.
State Income Tax Range: Low: 3.54% (on up to $12,120 of taxable income for singles or up to $16,160 for married couples). High: 7.65% (on taxable income over $266,930 for singles or over $355,910 for married couples).
Sales Tax: 5% state levy. Municipalities can add up to 1.75% to that, with the average combined rate at 5.43%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: Wisconsin's median property tax rate is $1,684 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Wisconsin State Tax Guide for Middle-Class Families.
State Taxes on Unemployment Benefits: There are no taxes on unemployment benefits in Wyoming.
State Income Tax Range: Wyoming has no state income tax.
Sales Tax: 4% state levy. Municipalities can add up to 2% to that, with a combined rate of 5.39%, according to the Tax Foundation.
Property Taxes: In Wyoming, the median property tax rate is $575 per $100,000 of assessed home value.
For more information, go to the Wyoming State Tax Guide for Middle-Class Families.
