När du sparar till pension har investerare många valmöjligheter, och skattestrategi kan vara en stor drivkraft för den väg de väljer att ta. Att förstå de olika skattekonsekvenserna av IRA och 401(k)s är nyckeln till ett bra val.
Först några grunder:Individuella pensionskonton (IRA) och 401(k)s är båda pensionssparande fordon. Termerna Roth och traditionell hänvisar till den typ av pengar som faktiskt finansierar kontot.
Du kan bidra till en 401(k) om din arbetsgivare har satt upp den här typen av plan. De har ofta ett alternativ för Roth eller traditionella uppskov, men du skulle behöva kolla med din arbetsgivare om reglerna. En IRA, antingen Roth eller traditionell, kan etableras på olika banker eller mäklarfirmor.
Med en traditionell typ av konto får du skatteavdrag på dina insatser, eftersom de görs före skatt. För att göra siffror enkla, låt oss anta att du tjänar 100 000 $ per år och att du bidrar med 5 500 $ till din IRA. Det betyder nu att du har en beskattningsbar bas på 94 500 USD.
Nackdelen med den här typen av konton är att när du går i pension betalar du inkomstskatt på pengarna du drar från det. Det är också viktigt att notera, om du drar pengar från kontot före 59½ års ålder, är du föremål för en straffavgift på 10 % plus inkomstskatten på uttaget.
Med en Roth finansierar du kontot med pengar efter skatt. Det innebär att du inte får skatteavdrag på de insatser du gör.
Fördelen med detta konto är att när du fyller 59½ och börjar ta uttag, betalar du ingen skatt. En annan fördel är att eftersom kontot är finansierat med pengar efter skatt, om du behöver pengarna före 59½ års ålder, kan du ta ut dina bidrag skattefritt och strafffritt. Endast intäkterna på kontot skulle normalt drabbas av 10 % straff och skatter.
Den största fördelen med både traditionella konton och Roth-konton är att dina konton växer skattefritt. Det betyder att det inte finns några kapitalvinstskatter att betala på vägen, som du ser med vanliga investeringskonton.
Så nu när du känner till grunderna för dessa konton, vilket fungerar bäst för dig?
Den första frågan att ställa dig själv är, litar du på regeringen? Det har pratats om att regeringen ska beskatta Roth-konton, trots att de finansierats med pengar efter skatt. För de som säger att detta inte är möjligt var socialförsäkringen en annan inkomstkälla som ursprungligen var tänkt att vara skattefri.
Den andra saken att förstå är effekten som sammansättning har på pengars värde.
Ofta tittar folk på skattesatser och säger att om du är i skatteklassen på 25 % när du tar skatteavdraget och skatteklassen på 33 % när du tar ut pengarna, bör du göra Roth.
Problemet här är att de tittar på stagnerande pengar. Låt oss anta att du är gift, tjäna $100 000, ansöka gemensamt, ansöka om två personliga undantag och bor i San Diego, och du bestämmer dig för att bidra med $5 500 till en Roth IRA. Det betyder att du skulle betala cirka 11 095 USD i federala skatter, 7 650 USD i FICA-skatter och 3 479 USD i statliga skatter. Detta ger dig en total skatteräkning på cirka 22 224 USD.
Om du antar samma situation, om du bidrar med 5 500 USD till en traditionell IRA, skulle dina federala skatter vara 10 062 USD, FICA-skatter skulle vara 7 650 USD och statliga skatter skulle uppgå till 3 039 USD. Detta är en total skattesedel på 20 751 USD. Detta innebär att avdraget sparade 1 473 USD i skatt för året.
Anledningen till att vi hellre tar avdraget idag och betalar skatt i framtiden beror på pengars tidsvärde. Enkelt uttryckt är en dollar idag värd mer än en dollar i morgon, på grund av dess intäktspotential över tid. Skatteavdragets värde, om det investeras väl, kommer att förvärras och växa under de kommande åren.
Om man antar en genomsnittlig årlig avkastning på 8 % under 20 år, kommer värdet av det enskilda skatteavdraget att växa till ett värde av 6 865,59 USD. Detta är bara att anta det enda skatteavdraget för det året, föreställ dig värdet om du får det avdraget i flera år.
Medan siffrorna säger att man ska ta skatteavdraget nu, kan en Roth fortfarande vara vettig i vissa fall. Att bygga grunden för en bra pensionering bör vara ditt huvudmål, men om du är mycket oroad över att behöva pengarna före 59½, kan Roth vara mer vettigt eftersom det inte finns några påföljder eller skatter när du tar ut pengarna du bidragit med. Endast vinsterna skulle möta skatter och 10 % uttagsstraff.
Du kan blanda och matcha Roth och traditionella bidrag till en IRA, men bidragsbeloppet under ett givet år får inte överstiga 5 500 USD om du är under 50 år och 6 500 USD om du är 50 år eller äldre.
Baserat på din inkomstnivå kan du också bidra till en arbetssponsrad 401(k) och en IRA, men begränsningar gäller.
På grund av komplexiteten i skatteklasserna och reglerna för bidrag till pensionskonton har alla en unik situation. Det är alltid viktigt att rådgöra med en kvalificerad skattespecialist för att utvärdera din personliga situation och hur du kan maximera dessa skatteavdrag.
Brent M. Wilsey, VD för Wilsey Asset Management, är en välrenommerad registrerad investeringsrådgivare och finansstrateg med över 40 års erfarenhet. Han erbjuder daglig investeringsrådgivning till både enskilda investerare och företag. Efter att ha öppnat sitt LPL-filialkontor 1992 förvaltar Wilseys företag för närvarande över 200 miljoner USD i tillgångar. Nå honom online på www.WilseyAssetManagement.com.
