Entreprenörsandan ligger i hjärtat av den amerikanska drömmen. Småföretagarens väg är ädel men ändå riskabel, och vissa entreprenörer kan känna sig utanför sitt djup när det gäller att hantera både sin verksamhet och sina personliga ekonomiska behov. Min erfarenhet av framgångsrika entreprenörer är att de med rätta har för avsikt att bygga upp sin verksamhet på kort sikt men glömmer vikten av rigoritet och disciplin när det gäller att se på lång sikt – det vill säga att bygga sitt pensionärsboägg.

Om deras verksamhet är den typ som kan säljas flera år framåt för att ge en oväntad risk, kan de komma ut på andra sidan med en bekväm pensionsfond. Men vissa företag är personen själv, som konsulter och fastighetsmäklare, och även om de kan vara mycket framgångsrika under sin karriär, har de inget att "sälja" vid pensioneringen. Oavsett vilken typ av verksamhet som helst måste dock alla som är egenföretagare vara medvetna när de planerar för sin pension, och ju tidigare de påbörjar den resan, desto bättre kommer de att få det.

Tack och lov ger skattelagen kraftfulla verktyg för egenföretagare som hjälper dem att starta och odla sitt boägg, de flesta med dollar före skatt. Det finns naturligtvis arbetshästen traditionella och Roth IRA, tillgängliga för både egenföretagare och löntagare. Men deras fördelar bör inte förbises. Den traditionella IRA tillåter bidrag på upp till $6 000/år ($7 000/år om ålder 50+) av dollar före skatt, och det växer upp med skatt. Roth IRA tillåter samma bidragsnivåer efter skatt. Det ger ingen omedelbar skattelättnad, men den växer skattefritt. Det finns också potentiella inkomstgränser som spelar in med IRA – något som en småföretagare bör rådgöra med en skatte- och/eller finansiell rådgivare om.

Men det är inte de enda alternativen för egenföretagare. Det finns flera andra, inklusive:

Om ditt företag har anställda:

401(k). Grundvaran i företagsvärlden, 401(k) är också tillgänglig för små arbetsgivare. Dessa planer erbjuder höga bidragsgränser - $19 000/år för anställdas bidrag ($25 000/år om ålder 50+) och upp till $56 000/år ($62 000/år om ålder 50+) när både anställdas och arbetsgivaravgifterna räknas. Den erbjuder flexibel design, deltagarlån, före skatt och Roth-alternativ och en mängd andra funktioner för att hjälpa både företagsägaren och deras anställda att nå sina ekonomiska mål. Om planen administreras korrekt kan en småföretagare lägga undan så mycket som 62 000 USD/år före skatt, beroende på deras ålder.

Dessa planer är dock komplexa, så företagare kommer att vilja söka lämplig professionell rådgivning för att säkerställa att de administreras på rätt sätt. Arbetsgivare måste också vara medvetna om testning av icke-diskriminering – det vill säga planen kan inte gynna dem eller andra högt kompenserade anställda – och se till att de uppfyller alla federala efterlevnadskrav.

Enkel IRA. Denna typ av plan har lägre kostnader än en 401(k) och är lättare att administrera. Arbetsgivaren bidrar med 1% till 3% av ersättningen till den anställdes plan, och den anställde kan lägga till sitt eget bidrag före skatt, upp till $13 000 ($16 000 om över 50). Denna plan tillåter större bidrag än den grundläggande traditionella IRA, men uppenbarligen inte lika mycket som 401(k). Avvägningen är tydlig:The Simple IRA ger större bidrag än en traditionell eller Roth IRA, men mindre än 401(k). Det är en bra "mittvägslösning".

Om ditt företag inte har några anställda:

Solo 401(k). Den här planen tar alla egenskaper hos ett stort företags 401(k) och tillämpar det bara på småföretagsägaren. Eftersom det bara är den egenföretagare som ingår i planen finns det inga farhågor om testning av icke-diskriminering. Emellertid gäller fortfarande arbetsgivar-/anställdas bidragsgränser (56 000 USD/år, 62 000 USD/år om du är över 50). För den egenföretagare som är i stånd att sopa bort mycket inkomster för att stärka sitt pensionärsboägg är detta en klar vinnare. Den har också låneavsättningar.

Den potentiella nackdelen med denna typ av plan är att det finns start- och löpande journalföringsavgifter, som varierar från förvaringsinstitut till vårdnadshavare. Rimliga förväntningar skulle vara uppstartsavgifter på $500 till $2 000 och pågående registreringsavgifter på $750 till $2 000/år.

SEP IRA. SEP IRA har låga plankostnader och enklare administration än en solo 401(k), men en annan metod för att beräkna årliga bidragsgränser. Företagsägaren kan avsätta det lägsta av 25 % av sin ersättning eller 56 000 USD. Så, till exempel, en egenföretagare fastighetsmäklare som tjänar $200.000 på ett år kan lägga upp till $50.000 i pengar i SEP IRA före skatt. Till skillnad från andra typer av pensionskonton har SEP IRA:er inga återhämtningsbestämmelser.

Det viktigaste för alla småföretagare/egenföretagare som läser detta är att de har alternativ, och på många sätt, mer kraftfulla sätt att spara till pensionen än den genomsnittliga löntagaren i W2. Men det här är också ett område där en entreprenör inte bör göra det ensam – de måste lägga lite tid på att bli smarta och rådgöra med en finansiell rådgivare för att säkerställa att de ställer upp för sig själva (och, om de har dem, sina anställda) för långvarig komfort och stabilitet.

Åsikterna uttryckte författarens och representerar inte nödvändigtvis åsikterna från CUNA Brokerage Services, Inc. eller dess ledning. Den här artikeln tillhandahålls endast i utbildningssyfte och bör inte litas på som investeringsråd.

*Obs! Representanten är varken skatterådgivare eller advokat. För information om din specifika skattesituation, kontakta en skattespecialist. Kontakta din advokat för juridiska frågor.

CUNA Mutual Group är marknadsföringsnamnet för CUNA Mutual Holding Company, ett ömsesidigt försäkringsholdingbolag, dess dotterbolag och dotterbolag. Företagets huvudkontor ligger i Madison, Wis. Försäkrings- och livränteprodukter utfärdas av CMFG Life Insurance Company och MEMBERS Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA. 50677. Variabla produkter garanteras och distribueras av CUNA Brokerage Services, Inc., medlem FINRA/SIPC, en registrerad mäklare/återförsäljare och investeringsrådgivare.

401K-2527672.1-0519-0621 ©2019 CUNA Mutual Group