Du kan göra en Roth IRA-konvertering när som helst, så länge du har pengar på ett kvalificerat konto före skatt. Men den verkliga frågan är om det gynnar dig. Att konvertera i 60-årsåldern kan till exempel hjälpa dig att undvika nödvändiga minimiutdelningar (RMD) och framtida skatter på kvalificerade uttag. Men att göra det senare i livet kan också innebära att betala en stor skatteräkning utan att ge pengar mycket tid att växa skattefritt. För att hjälpa dig avgöra om den här strategin är en bra passform för din pensionering, låt oss gå igenom ett exempel på en 63-åring som vill konvertera 70 000 USD årligen från en IRA för att minimera RMD-skatter.
Om du överväger en Roth-konvertering kan en finansiell rådgivare göra prognoser för att visa dig hur denna strategi kan påverka din långsiktiga ekonomi.
En Roth-konvertering är en vanlig skattestrategi som innebär att flytta pengar från ett pensionskonto före skatt, till exempel en traditionell IRA eller 401(k), till en Roth IRA. Detta kan göras genom att ta en utdelning från kontot före skatt och sätta in den på en Roth IRA, eller genom att överföra tillgångarna direkt. Du kan konvertera valfritt belopp så ofta du vill, förutsatt att pengarna kommer från ett kvalificerat konto före skatt.
När pengarna väl finns i en Roth IRA växer de skattefritt och kvalificerade uttag i pension ingår inte i din skattepliktiga inkomst. En Roth IRA kräver inte heller minimiutdelningar, vilket kan hjälpa dig att hantera beskattningsbar inkomst i pension och begränsa påverkan på poster som socialförsäkringsbeskattning och Medicare inkomstrelaterade premier. Dina arvingar kan också ta uttag utan inkomstskatt om de följer Roths regler.
Varje konvertering omfattas av femårsregeln. Konverterade belopp måste finnas kvar på kontot i fem år för att undvika straff för förtida uttag om du är under 59 ½ år. Inkomster måste också uppfylla sitt eget femårskrav för att tas ut skattefritt. Om du är äldre än 59 ½ gäller inte påföljden på omräknade belopp, men femårsregeln påverkar fortfarande om inkomsten berättigar till skattefri behandling.
Den huvudsakliga kostnaden för en Roth-konvertering är den inkomstskatt du är skyldig det år du konverterar medlen.
När du gör en Roth-konvertering inkluderar du det omvandlade beloppet i din skattepliktiga inkomst för året. Det betyder att du måste betala inkomstskatt på de pengarna. Om du är över 59 ½ år kan du använda ditt pensionskonto för att täcka dessa extra skatter. De under 59 ½ behöver ha pengarna tillgängliga från andra källor.
Att konvertera pensionsfonder skapar två separata kostnader. Att använda kontot för att betala skatt minskar saldot omedelbart. Att använda externa pengar avleder kontanter som du kunde ha investerat i en skattepliktig portfölj. Båda valen påverkar hur mycket du fortsätter att arbeta för framtida tillväxt. Som ett exempel, låt oss dela upp årliga omvandlingar från en $700 000 IRA.
En konvertering på ett år lägger till hela $700 000 till din skattepliktiga inkomst. Om man använder 2026 enkelfilsfästen, skulle skatten på det beloppet vara cirka 214 957 USD, vilket ger en effektiv ränta på 30,71%. Att betala räkningen från IRA skulle lämna cirka 485 043 USD på kontot efter skatt.
Här är stegen för 2026-beräkningen:
Total skatt =214 957,25 USD (avrundat till 214 957 USD)
Effektiv kurs =total skatt ÷ konverteringsbelopp (214 957,25 USD ÷ 700 000 USD) ≈ 0,3071 (30,71 %)
Roth-belopp efter skatt om skatter kommer från IRA =cirka 485 043 USD
Att konvertera 70 000 USD varje år i 10 år ger ett annat resultat än att konvertera 700 000 USD på en gång. Om man använder 2026 enkelfilsfästen, skulle skatten på en konvertering på 70 000 USD vara cirka 10 112 USD, en effektiv ränta på cirka 14,45 %.
Över 10 år skulle den ackumulerade skatten på 700 000 USD av konverteringar vara cirka 101 120 USD, vilket är mindre än hälften av de 214 957 USD som är skyldig på en ettårig konvertering i detta exempel. Observera att det här exemplet förutsätter att varje konvertering på 70 000 USD beskattas med 2026 års parentes och att inga andra skattepliktiga inkomster, avdrag eller krediter ingår i beräkningen.
En viktig, ofta förbisedd, fråga när du överväger en Roth-konvertering är att ta hänsyn till portföljtillväxt. Pengarna som du använder för att betala för konverteringsskatter är vad finansiella rådgivare kallar en "möjlighetskostnad". Det är allt kapital som du kunde ha lämnat på plats för att fortsätta växa.
Ta vårt exempel på en engångsöverföring ovan. Säg att du planerar att gå i pension om fem år, vid 68 års ålder. Din portfölj får en jämn avkastning på 8 % blandad tillgång. Du kan antingen lämna din $700 000 IRA på plats och betala skatt vid uttag eller så kan du konvertera allt idag för en Roth IRA efter skatt på cirka $485 043 och betala ingen skatt vid pensionering. Vid 68 års ålder kan du gå i pension med:
1. Beräkna tillväxtfaktorn:
2. Traditionell IRA-projektion:
3. Roth IRA-projektion:
En förskjuten överföring skulle avsevärt minska dina konverteringsskatter, men det skapar också en ny övervägande. När du konverterar delar av kontot över tiden, fortsätter det återstående saldot i din traditionella IRA att växa. I det här exemplet är planen att konvertera 70 000 USD varje år, vilket resulterar i att 59 888 USD flyttar in i Roth IRA efter skatt.
Om båda kontona tjänar en årlig avkastning på 8 % och varje konvertering sker den 1 januari, fungerar processen enligt följande:du konverterar det årliga beloppet först och tillämpar sedan 8 % tillväxt på det återstående traditionella IRA-saldot och på det nya Roth IRA-saldot. Under dessa antaganden skulle amorteringsschemat för konverteringen vara:
Början av år ett: Traditionell IRA =700 000 USD; Roth IRA =$0.
Konvertera $70 000 från den traditionella IRA; betala 10 112 USD i skatt; flytta $59,888 netto till Roth.Traditionell efter konvertering:$700,000 − $70,000 =$630,000; Roth efter insättning:$0 + $59,888 =$59,888.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =630 000 USD × 1,08 =680 400 USD; Roth =59 888 USD × 1,08 ≈ 64 679 USD.
Startsaldon för år två: Traditionell IRA =680 400 USD; Roth IRA =$64 679.
Subtrahera nästa $70 000 konvertering från den traditionella IRA:$680 400 − $70 000 =$610 400.
Lägg till nettoinsättningen på $59,888 till Roth IRA:$64,679 + $59,888 =$124,567.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =610 400 USD × 1,08 =659 232 USD; Roth =124 567 USD × 1,08 ≈ 134 532 USD.
Startsaldon för år tre: Traditionell IRA =659 232 $; Roth IRA =134 532 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$659,232 - $70,000 =$589,232.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$134,532 + $59,888 =$194,420.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =589 232 USD × 1,08 ≈ 636 371 USD; Roth =194 420 USD × 1,08 ≈ 209 974 USD.
Startsaldon för år fyra: Traditionell IRA =636 371 USD; Roth IRA =209 974 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$636,371 - $70,000 =$566,371.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$209,974 + $59,888 =$269,862.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =566 371 USD × 1,08 ≈ 611 681 USD; Roth =269 862 USD × 1,08 ≈ 291 451 USD.
Startsaldon för år fem: Traditionell IRA =611 681 $; Roth IRA =291 451 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$611,681 - $70,000 =$541,681.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$291,451 + $59,888 =$351,339.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =541 681 USD × 1,08 ≈ 585 015 USD; Roth =351 339 USD × 1,08 ≈ 379 446 USD.
Startsaldon för år sex: Traditionell IRA =585 015 USD; Roth IRA =379 446 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$585,015 − $70,000 =$515,015.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$379,446 + $59,888 =$439,334.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =515 015 USD × 1,08 ≈ 556 216 USD; Roth =439 334 USD × 1,08 ≈ 474 481 USD.
Startsaldon för år sju: Traditionell IRA =556 216 $; Roth IRA =474 481 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$556,216 − $70,000 =$486,216.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$474,481 + $59,888 =$534,369.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =486 216 USD × 1,08 ≈ 525 113 USD; Roth =534 369 USD × 1,08 ≈ 577 118 USD.
Startsaldon för år åtta: Traditionell IRA =525 113 $; Roth IRA =577 118 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$525,113 − $70,000 =$455,113.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$577,118 + $59,888 =$636,996.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =455 113 USD × 1,08 ≈ 491 522 USD; Roth =636 996 USD × 1,08 ≈ 687 967 USD.
Startsaldon för år nio: Traditionell IRA =491 522 $; Roth IRA =687 967 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$491,522 - $70,000 =$421,522.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$687,967 + $59,888 =$747,855.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =421 522 USD × 1,08 ≈ 455 244 USD; Roth =747 855 USD × 1,08 ≈ 807 683 USD.
Startsaldon för år 10: Traditionell IRA =455 244 $; Roth IRA =807 683 $.
Subtrahera $70,000 från den traditionella IRA:$455,244 − $70,000 =$385,244.
Lägg till $59,888 till Roth IRA:$807,683 + $59,888 =$867,571.
Tillämpa 8 % tillväxt:Traditionell =385 244 USD × 1,08 ≈ 416 063 USD; Roth =867 571 USD × 1,08 ≈ 936 977 USD.
Efter skatter och tillväxt kommer du att sluta med cirka 936 977 USD i din Roth IRA, men 416 063 USD i din traditionella IRA fortfarande exponerad för RMD och skatter. Om du vill konvertera denna portfölj helt och hållet på 10 år måste du ta hänsyn till dessa avkastningar. Till exempel, om din portfölj växer med 8% årligen, skulle du behöva flytta 18% av portföljen varje år, eller $126 000. Här är det procentuella steget 0,18 × 700 000 $ =126 000 $.
Denna siffra på 18 % är ett illustrativt exempel och återspeglar inte det exakta konverteringsbeloppet som krävs för att helt utarma ett konto som växer med 8 % under 10 år. Men skulle i sin tur utsätta din portfölj för betydligt högre konverteringsskatter, troligen minst 22 838 USD per år.
Du bör notera att alla uttag som görs under den 10-åriga konverteringsperioden kommer att påverka dessa beräkningar och ändra de beräknade saldonen.
Se till att du är förberedd för pensionering genom att använda vår kalkylator:
Beräkna om du är på väg att nå dina mål för pensionssparande eller inte.
Om denna kalkylatorFör att uppskatta hur mycket du kan behöva spara till pensionen börjar vi med att räkna ut hur mycket du förväntas spendera under din pension. Detta inkluderar att uppskatta den inkomst du behöver baserat på dina livsstilspreferenser och sedan räkna in hur många år du kan spendera i pension. Vi antar en livslängd på 95 som standard, men du kan justera den efter att din beräkning är klar.
När vi har en tydligare bild av dina totala pensionsbehov använder vi våra modeller för att utvärdera dina befintliga och framtida resurser. Detta inkluderar uppskattning av pensionsinkomster från socialförsäkringen och effekten av nuvarande pensionsplaner, pensioner och andra konton. För ytterligare input och en omfattande pensionsplan, se vår fullständiga pensionskalkylator.
AntagandenLivslängd: Vi antar att du kommer att leva till 95. Vi stoppar analysen där, oavsett din makes ålder.
Pensioneringskonton: Vi fördelar automatiskt ditt framtida sparande optimalt mellan olika pensionskonton. Vi antar att IRS-avgiftsgränserna för dina pensionskonton ökar med inflationen.
Social trygghet: Vi uppskattar din socialförsäkringsinkomst med hjälp av din angivna årsinkomst och förutsatt att du har arbetat och betalat socialförsäkringsskatt i 35 år före pensioneringen. Vår uppskattning är känslig för påföljder för förtidspension och krediter för att försena anspråk på socialförsäkringsförmåner.
Gå tillbaka på besparingar: Vi antar att den procentuella avkastningen på ditt sparande skiljer sig åt beroende på om du är före eller efter pensionering och efter kontotyp, med en skillnad mellan investeringskonton och sparkonton. Detta antagande tar inte hänsyn till marknadsvolatilitet eller investeringsförluster och antar positiv tillväxt över tiden. All investering innebär risk, inklusive eventuell förlust av kapital.
SmartAsset.com är inte avsedd att tillhandahålla juridisk rådgivning, skatterådgivning, redovisningsrådgivning eller finansiell rådgivning (annat än att hänvisa användare till tredje parts rådgivare som är registrerade eller chartrade som förtroendemän ("Rådgivare(r)") hos ett tillsynsorgan i USA). Artiklar, åsikter och verktyg är endast för allmän information och är inte avsedda att ge specifika råd eller rekommendationer för någon individ. Pensionskalkylatorn är tänkt att visa olika potentiella scenarier att överväga, och är inte avsedd att ge definitiva svar på någons ekonomiska situation. Vi föreslår alltid att du rådfrågar din revisor, skatterådgivare, juridisk eller finansiell rådgivare angående din individuella situation.
Detta är inte ett erbjudande att köpa eller sälja någon säkerhet eller ränta. All investering innebär risk, inklusive förlust av kapital. Att arbeta med en rådgivare kan komma med potentiella nackdelar som betalning av avgifter (vilket kommer att minska avkastningen). Tidigare resultat är ingen garanti för framtida resultat. Det finns inga garantier för att arbetet med en rådgivare kommer att ge positiv avkastning. Förekomsten av en förtroendeplikt förhindrar inte uppkomsten av potentiella intressekonflikter.
I det här exemplet antar vi att du är 63 år gammal och bestämmer om du vill konvertera en traditionell IRA på $700 000 till en Roth IRA. Punkterna nedan beskriver huvudfrågorna som vanligtvis formar detta beslut.
En vanlig utgångspunkt är tidslinjen för nödvändiga uttag. En 63-åring 2026 skulle ha en RMD-ålder på 75, vilket ger dig 12 år innan obligatoriska utdelningar börjar. Om du vill ta bort RMD eller flytta detta saldo till ett konto som tillåter kvalificerade skattefria uttag, kan en Roth-konvertering uppnå det målet. Efter att konverteringsskatten har betalats är kvalificerade Roth-uttag inte föremål för federal inkomstskatt, och arvingar får i allmänhet kvalificerade Roth-utdelningar skattefria enligt gällande regler.
En annan viktig faktor är din nuvarande inkomst. Beloppet du konverterar behandlas som skattepliktig inkomst, vilket ökar skatten du betalar det året. Till exempel skulle någon som tjänar 100 000 USD som konverterar 126 000 USD ha 226 000 USD i beskattningsbar inkomst och en extra skattekostnad på cirka 32 064 USD. En konvertering på 70 000 USD ökar den skattepliktiga inkomsten till 170 000 USD och ger cirka 16 686 USD i extra skatt. Dessa mängder minskar hur mycket som hamnar i din Roth IRA.
Förväntad pensionsinkomst påverkar också utfallet. Om du räknar med högre beskattningsbar inkomst senare i livet kan det minska din långsiktiga skattebörda om du betalar skatten nu. Om du förväntar dig att hamna i en lägre parentes senare kan konverteringen ge mindre värde.
Tidshorisonten spelar också roll. Roth-konverteringar tenderar att vara mer effektiva när kontot har många år på sig att växa efter att skatten är betald. Med färre år innan uttag börjar kan den förskottsskattekostnaden vara svårare att kompensera. En konvertering är också mindre attraktiv när din nuvarande skattesats är högre än den skattesats du förväntar dig i pension.
Beslutet beror i slutändan på hur din inkomst, pensionsplaner och långsiktiga prognoser stämmer överens. Under de antaganden som används i detta exempel kan en stor Roth-konvertering vid 63 års ålder erbjuda begränsad skatteförmån. Omvandlingsskatten är betydande och den kortare tillväxtperioden minskar den potentiella fördelen med skattefri blandning.
En Roth IRA-konvertering är generellt sett mer effektiv när den görs tidigare, medan kontot fortfarande har många år på sig att växa. När du närmar dig pensionen blir beslutet mer komplicerat, eftersom du måste väga förskjutna konverteringar, nuvarande och framtida skattesatser och dina inkomstbehov i pension. I många situationer minskar den begränsade tiden innan uttag börjar den potentiella fördelen med en konvertering i sent skede.
Fotokredit:©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/dmbaker
Hur man köper kosmetisk smink i grossistledet billigt
Konfigurera ett anpassat efterföljande stopp
Vad är kroppsskadeförsäkring?
Släpp och ge mig 60 (minuter.) Om du har en timme har du tid att få ordning på din ekonomi. Låt oss arbeta för att känna oss ekonomiskt förberedda.
Checklista:Vad man ska göra när någon dör
Vad betyder avsikt att utestänga?
Vad är en Single Premium Deferred Annuity (SPDA)?
De 4 bästa annuitetsleverantörerna, enligt konsumenter