När det gäller att hantera pensionsinkomster kan skatter vara en av dina mest betydande och förbisedda utgifter. Många pensionärer undrar om att konvertera sina besparingar till en Roth IRA kan hjälpa till att tillfredsställa deras erforderliga minimiutdelningar (RMD) och minska deras skattebörda. Det är en smart fråga, men det är också en vanlig förvirring. Även om båda innebär att du flyttar pengar från dina pensionskonton, behandlar IRS Roth-konverteringar och RMD:er väldigt olika.
En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att utvärdera Roths konverteringsstrategier och förstå hur de kan påverka din pensionsinkomst och din skatt. Kontakta en rådgivare gratis .
Obligatoriska minimiutdelningar (RMD) är obligatoriska uttag som IRS kräver från vissa skatteuppskjutna pensionskonton. När du når 73 års ålder måste du börja ta dessa utdelningar årligen från konton som traditionella IRA och 401(k)s.
IRS bestämmer beloppet du måste ta ut varje år baserat på ditt kontosaldo och förväntad livslängd. Underlåtenhet att ta en RMD kan leda till hårda straff, för närvarande 25 % av det belopp du borde ha tagit ut.
RMD:er säkerställer att regeringen så småningom samlar in skatter på pengarna du avsätter på pensionskonton före skatt. Eftersom dessa konton växer upp med skatt, tar IRS inte in inkomstskatt förrän du tar ut pengar. RMD:er hindrar pensionärer från att behålla pengar på dessa konton på obestämd tid och undvika beskattning helt och hållet.
Du måste vanligtvis ta RMD senast den 31 december varje år. Du kan dock skjuta upp din första nödvändiga distribution till den 1 april följande år. Tänk på att försening av ditt första uttag innebär att du kommer att ta två RMD under ett kalenderår. Detta kan potentiellt pressa dig in i en högre skatteklass.
Varje kontotyp har också sina egna regler. Till exempel måste du beräkna RMDs separat för IRA, men du kan ta det totala beloppet från en IRA om du föredrar det. Samtidigt kräver 401(k)s distributioner från varje konto individuellt.
Pengarna du tar ut genom RMD är ordinarie inkomst det år du tar dem. Detta kan i sin tur öka din skattepliktiga inkomst. Detta kan möjligen påverka dina socialförsäkringsskatter eller Medicare-premier. Istället väljer vissa pensionärer att ta delutdelningar under året för att hantera kassaflöde och skatteeffekt. Andra tar uttag baserat på marknadsförhållanden.
Att planera när och hur du ska ta dina RMDs strategiskt kan hjälpa till att minimera dessa skattekonsekvenser.
En Roth-konvertering innebär att överföra pengar från en traditionell IRA eller ett annat skatteuppskjutet konto till en Roth IRA. När du gör detta betalar du inkomstskatt på det omvandlade beloppet under överföringsåret. Pengarna växer sedan skattefritt med möjlighet till uttag vid pensionering.
Obligatoriska minimidistributioner fungerar annorlunda. IRS kräver dessa obligatoriska uttag på vissa konton för att säkerställa att du betalar skatt på besparingar före skatt. När du väl är föremål för RMD kräver IRS att du tar hela RMD innan du gör någon Roth-konvertering.
Du kan inte konvertera själva RMD-beloppet; du måste ta ut och betala skatt på det först. Endast pengar som finns kvar på kontot efter att RMD är uppfyllda och kan konverteras.
Medan RMD ökar den skattepliktiga inkomsten utan större flexibilitet, ger Roth-konverteringar dig mer kontroll. De låter dig bestämma när du ska betala skatt, vilket kan minska framtida RMD-förpliktelser.
Genom att konvertera medel innan RMD börjar eller under år med lägre inkomster kan pensionärer bygga en skattefri inkomstkälla som inte är föremål för framtida uttagskrav.
När en distribution väl blir en obligatorisk minimidistribution får du inte konvertera den till en Roth IRA. IRS förbjuder uttryckligen att använda RMD-medel för Roth-konverteringar.
Detta innebär att när du tar ut din RMD från ett traditionellt IRA eller annat kvalificerat konto, blir pengarna skattepliktiga inkomster. Du kan inte sätta in den på nytt till en Roth IRA som en del av en konvertering.
Om du vill konvertera pengar till en Roth IRA under ett år då du också måste ta en RMD, måste du ta RMD först. Endast det återstående saldot på kontot efter det uttaget är berättigat till konvertering. Säg till exempel att din RMD för året är 15 000 $ och att du vill konvertera 30 000 $ till en Roth IRA. Du måste först ta $15 000 RMD och betala skatt på det.
Även om RMD i sig inte kan konverteras, kan strategisk planering fortfarande minska deras långsiktiga skatteeffekt. Till exempel kan du konvertera delar av din traditionella IRA till en Roth IRA innan RMD börjar. Du gör vanligtvis detta mellan pensioneringen och 73 års ålder för att krympa ditt framtida kontosaldo samtidigt som du sänker storleken på framtida RMD.
Detta tillvägagångssätt sprider skatterna över flera år. Det kan potentiellt hålla dig i en lägre skatteklass samtidigt som den ger större flexibilitet senare i pensioneringen.
Uppskatta hur en Roth-konvertering eller en RMD kan påverka din nuvarande skatteräkning genom att använda vår inkomstskattekalkylator nedan.
Om du inte litar på din RMD för levnadskostnader, finns det flera smarta sätt att återanvända de pengarna.
Även om du inte kan returnera det till ett skatteuppskjutet konto, kan du fortfarande använda medlen för att växa förmögenhet, minska framtida skatter eller stödja långsiktiga finansiella mål. Nyckeln är att flytta pengarna avsiktligt så att de fortsätter att fungera för dig.
Att använda RMD-medel för att betala av högränteskulder eller öka dina akuta besparingar kan ge sinnesfrid och ekonomisk flexibilitet. Att minska skulder eller upprätthålla en sund kontantkudde kan stärka din långsiktiga finansiella stabilitet. Detta är särskilt fallet vid pensionering.
Du kan använda din RMD för att göra olika typer av investeringar. Dessa kan inkludera aktier, obligationer, fonder eller ETF:er, allt via ett vanligt investeringskonto. Även om du fortfarande kommer att betala skatt på utdelningar och kapitalvinster, tillåter detta tillvägagångssätt för sammansättning snarare än att hålla lediga kontanter. Med tiden kan detta hjälpa dig att kompensera för de skatter du betalar på din RMD.
Om din make är under bidragsgränsen och har förvärvsinkomst kan du använda din RMD för att finansiera deras IRA. Detta kan vara antingen en traditionell eller Roth IRA, beroende på din behörighet. Den här strategin hjälper dig att få mer pengar att växa på ett skattefördelaktigt konto samtidigt som du stärker ditt hushålls övergripande pensionsplan.
Om du är 70 ½ år eller äldre kan du styra upp till $111 000 2026 från din IRA till en kvalificerad välgörenhetsorganisation. Detta drag räknas mot din RMD men ingår inte i din skattepliktiga inkomst. Det erbjuder ett kraftfullt sätt att stödja saker du bryr dig om samtidigt som du minskar din skattekostnad.
En RMD behöver inte vara en börda utan istället en möjlighet att stärka din ekonomiska ställning. Oavsett om du investerar pengarna, ger bort dem strategiskt eller förstärker dina reserver, kan återinvestera dina RMD eftertänksamt hjälpa dig att behålla kontrollen över din pensionsinkomst samtidigt som du anpassar dig till dina långsiktiga pensionsmål.
En Roth-konvertering och en obligatorisk minimifördelning kan båda innebära att pengar flyttas från dina pensionskonton. De tjänar dock väldigt olika syften enligt IRS-reglerna. En RMD är ett obligatoriskt, skattepliktigt uttag när du når en viss ålder, medan en Roth-konvertering är ett frivilligt drag som gör att du kan skapa framtida skattefria inkomster. Du kan inte använda en RMD för att finansiera en Roth-konvertering, men du kan planera i förväg för att minska skatteeffekten av framtida RMD genom noggrann timing och proaktiva konverteringar.
Hur du förbereder dig för volatilitet och en möjlig lågkonjunktur under 2019
Beräkna dina pensionsbehov:En omfattande guide
Överlevnadsstatistik:Ta tag i startförbränningshastigheten
Kan du överföra din IRA till en annan person?
PODCAST:Where to Invest in 2021 with Anne Kates Smith
Hur man justerar förgasaren på en McCulloch motorsåg modell 310
3 pengatips för att hålla din FOMO i schack
Böcker om pension och åldrande