Idag pratar vi om utbildning som en livslång resa. Det börjar med skolan, men det tar aldrig riktigt slut. De tillhörande kostnaderna har också mognat och liknar nu mer långsiktiga budgetposter, som boende och sjukvård. Att betala för utbildning är en högsta prioritet för många föräldrar, och det har blivit en stor investering – en som ofta kräver år av noggrann planering. Eftersom kostnaderna fortsätter att stiga bör du närma dig finansieringen av utbildningskostnader, såsom undervisning, förlängningsprogram och avancerad yrkesutbildning, precis som alla andra typer av investeringar som kräver en strategi byggd för dina specifika behov.
En av de mest utmanande aspekterna av att skapa sådana planer är att förutsäga framtida behov av utbildningsfinansiering för dina nära och kära eller dig själv. Varje tillvägagångssätt har för- och nackdelar, och den rätta lösningen kan vara en blandning av beprövade verktyg med innovativa, mindre kända strategier för att hjälpa till att planera för osäkerheten.
Här är några strategier som kan hjälpa till att täcka dagens förväntade och ibland oväntade utbildningskostnader.
Pengar som du bidrar med till ett 529-konto växer skattefritt, och det finns inga skatter på uttag om de används för kvalificerade utgifter. För 2025 kan ensamstående ge bidrag på upp till 19 000 $ per år till en 529-plan - och gifta par kan bidra med upp till 38 000 $ - utan att utlösa den federala gåvoskatten, förutsatt att de inte gjorde några andra gåvor till samma person. De kan också dra nytta av en funktion som är unik för 529-planer som gör att de kan ge fem års bidrag på en gång utan att utlösa den federala gåvoskatten.1 Om de inte ger ytterligare gåvor till samma person under samma femårsperiod, kan en individ bidra med upp till 95 000 USD för 2025 och ett gift par som lämnar in gemensamt kan bidra med upp till 00 USD till 90 kan kostnaden komma att ändras i framtiden. av levnadsjusteringar), förutsatt att de gör erforderligt val på en gåvodeklaration för bidragsåret.
Din Unified Lifetime Gift Credit, 13,99 miljoner USD 2025, kan också vara tillgänglig för att finansiera ditt konto upp till kontots maximala bidragsgräns, som varierar beroende på stat.
Ägare av 529 plankonton kan också ta ut skattefritt upp till 10 000 USD för att betala studielån, vilket ofta kontoägare planerar att göra om studenten slutför sina studier framgångsrikt.
När en klyfta uppstår mellan kostnaden för utbildning och förmågan att betala vid förfallodagen, söker de flesta familjer studielån som standard. Men de är inte alltid det rätta alternativet. Räntorna på vissa studielån kan överstiga 8 %; Dessutom, för osubventionerade lån, börjar den räntan öka i samma minut som lånet görs, även om betalningarna inte börjar förrän efter att ditt barn har tagit examen.
Vissa föräldrar, förståeligt nog, kanske vill att deras barn ska ha lite "skin in the game" - och studielån låser verkligen behovet av långsiktigt ansvar. Men du kanske vill balansera det mot vikten av utbildningsskulder som många studenter hamnar på långt efter examen.
En strategi som föräldrar ofta förbiser är att låna mot sina egna tillgångar. Föräldrar kan sedan ge ett lån direkt till sina barn för att betala för utbildning. Som låntagare måste barnet fortfarande bära ansvaret för att betala tillbaka lånet, vilket kan leda till lägre räntor. Familjens "långivare" kan välja att låta barnet refinansiera lånet när de lämnar eller avslutar skolan, eller, om det inte betalas tillbaka, kan "långivaren" välja att dra av det från ett arv eller helt enkelt efterskänka lånet till barnet.
529-plankontoägare kan också ta ut skattefritt upp till 10 000 USD för att återbetala studielån, vilket ofta kontoägare planerar att göra om studenten framgångsrikt slutför sina studier.
De bäst upplagda planerna måste ta hänsyn till potentiella omvägar. Vissa barn väljer att ta ett mellanår för att resa, volontärarbete eller verklig arbetsupplevelse. Andra kan välja att studera utomlands eller studera utomlands under en termin.
Under vissa omständigheter kanske du kan använda 529 planfonder skattefritt för att betala för dessa alternativ eller vissa utgifter relaterade till dem. Till exempel kan 529 medel användas för berättigade internationella skolor. Dessutom finns det ingen tidsbegränsning på 529 planer. Medlen kan förbli investerade och fortsätta att öka medan ditt barn utforskar sina passioner.
Om du planerar att ta en examen kan det vara en bra idé att utnämna dig själv som förmånstagare av en 529-plan och använda dessa medel för att betala för din utbildning. Det finns inga ålders- eller tidsbegränsningar enligt IRC Section 529 men kontrollera om 529-planen som övervägs har några sådana begränsningar.
SECURE 2.0 Act innehåller dussintals bestämmelser som syftar till att stärka pensionssystemet. Lagen inser vikten av 529 planer för framtidsplanering och hjälper även ägare av 529 plankonton, oavsett inkomst, genom att tillåta skattefria och skattefria övergångar av vissa outnyttjade medel till en Roth IRA, med förbehåll för vissa krav och begränsningar.2 Som med alla ekonomiska beslut bör du rådgöra med en professionell skatterådgivare för att vända sig till din lokala skatterådgivare, eftersom dessa kan tillämpas på din lokala skatterådgivare. 529s kan skilja sig från federala regler.
Ha alltid ditt övergripande ekonomiska välbefinnande i åtanke. Undvik till exempel att underfinansiera din pension till förmån för utbildning. Sök goda ekonomiska råd för att bestämma de bästa finansieringsförhållandena för dig och din familj, särskilt om du har flera ekonomiska mål.
Ytterligare resurs:
Morgan Stanley "Understanding 529 Plans", https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf
Artikelfotnoter
1 Detta förutsätter att det inte finns några påskyndade gåvor från gåvogivaren till samma förmånstagare under det år då den påskynda gåvan gjordes eller de föregående fyra åren. Alla påskyndade gåvor som gjorts under något av de fyra åren innan en påskyndad gåva görs kan resultera i en skattepliktig gåva. Eventuella gåvor som görs under året för den påskyndade gåvan eller fyra år efter kan också resultera i en skattepliktig gåva. För mer information, se det tillämpliga programupplysningsdokumentet som finns på www.morganstanley.com/ADV.
2 Detta material tar inte upp effekterna av statliga och lokala inkomstskatter. Den statliga och lokala inkomstskattebehandlingen av en 529-plan kan skilja sig från den federala skattebehandlingen. Du bör rådgöra med och lita på din egen oberoende skatterådgivare.
Källan till denna artikel, 529 Plans and More:Innovative and Effective Ways to Pay for Education, publicerades ursprungligen den 29 april 2025.
CRC# 4516546 05/2025
De är skattevänliga, flexibla och tillgängliga för alla. Ändå är 529 utbildningsinvesteringsplaner fortfarande underutnyttjade. Här är fem saker som föräldrar, mor- och farföräldrar och alla som hoppas få ett steg upp på utbildningskostnaderna behöver veta.
Kan du lösa in en check från någon efter att de har dött?
Hur man löser in ett förlorat insättningsbevis eller bank-CD
Bitcoin och Ethereum faller:Vad har hänt med de bästa kryptovalutorna?
Hur man håller klientdata säker i en osäker värld
Säkerhetssystem för hem:Är de en lönsam investering?
Att göra uppoffringar i ett samhälle som bara inte får det
Hur man ekonomiskt förbereder sig för en statlig nedläggning
Pensionsframgång beror på svar på hypotetiska frågor